Jak dluhová služba funguje v podnikatelských úvěrech
Co je dluhová služba?
Dluhová služba je požadovaná částka peněz na splácení dluhů. Zahrnuje splacení:
- jistiny a úroku
- a leasingové platby (např. na obchodní vozidla)
Tato částka se obvykle počítá na jeden rok.
Řekněme, že se podíváte na půjčku ve výši 100 000 USD, aby se rozšířila do většího prostoru. Při 6% úroku po dobu 10 let jsou měsíční splátky 1110,21 dolarů nebo 13 322,52 dolarů ročně. To je vaše dluhová služba pro rok.
Baner se vás zeptá, jak vaše podnikání bude schopno generovat dostatečný příjem, aby tyto měsíční platby, jak budete sloužit dluhu.
Dluhová služba jako důležitý klíč k podnikovému úvěru
Dluhová služba je jedním ze 4 obchodních úvěrů (kapitál, zajištění, kapacita a charakter. Dluhová služba představuje schopnost splácet úvěr.) Je to schopnost podniku vytvářet výnosy za splácení podnikatelských úvěrů a leasingu a jiných dluhů .
Poskytovatel půjčí půjčku pouze vašemu podniku, pokud má důvodné očekávání, že půjčka bude splacena. Jedním z hlavních faktorů splácení je současný dluh, který dlužník nese. Ano, váš podnikatelský rating také ukáže, ale věřitelé zjistili, že dluhová služba je spolehlivým ukazatelem potenciálu splácení.
Co je poměr dluhové služby?
Jak je uvedeno výše, hlavní otázka, kterou věřitel chce vědět, je: "Bude tento nový dluh vás (dlužníka) postavit do situace, že se bude snažit zaplatit stávající dluhy a tento nový dluh?"
Nestačí znát výši dluhu, který je třeba vyplatit během jednoho roku. Je také důležité vědět, kolik příjmů může podnik využít k zaplacení těchto dluhů.
Zde je výpočet Poměr dluhové služby:
Rozdělit podnikový čistý provozní výnos na jeden rok o částku celkového dluhu, který má být vyplacen (zajištěn) v průběhu daného roku.
Čistý provozní výnos se používá, protože se jedná o částku příjmu, který pochází z ročního prodeje produktů a služeb, ale nikoliv z dodatečných zdrojů, jako jsou výnosy z investic.
Jako příklad: Podnik má dva nesplacené úvěry, které celkem (s jistinou a úroky) 100 000 dolarů, a obchodní pronájem automobilu, který má roční platby ve výši 8 000 dolarů. To činí 108 000 dolarů v dluhové službě.
V loňském roce měl podnik čistý provozní zisk ve výši 156 000 USD. Rozdělte 156 000 dolarů o 108 000 dolarů na poměr dluhové služby 1,44%.
Poměr 1 k 1 je minimální. To znamená, že veškeré čisté příjmy podniku za rok budou muset být použity k úhradě stávajícího dluhu. Poměr 0,8 na 1 znamená, že z čistého příjmu podniku lze vyplatit pouze 80% stávajícího dluhu.
Jak služba dluhu funguje pro novou firmu?
Vzhledem k tomu, že nový podnik nemá přehled o čistém příjmu, má větší potíže s přesvědčením věřitele, že má schopnost splatit svůj dluh. Nové podniky pravděpodobně nedostanou tradiční úvěry a budou muset hledat tvůrčí způsoby financování, dokud nebudou moci vykazovat čistý příjem za účelem kompenzace dluhové služby.
Dluhová služba jako kontrola nákladů na skutečnost
Banky a jiní věřitelé upřednostňují, aby jste ve výkazu zisku a ztráty (P & L) uváděli dluhové služby samostatně. Dluhová služba je považována za běžný výdaj pro vaši firmu. Uvádění dluhové služby jako náklad ukazuje, jak se přidává s jinými náklady v porovnání s příjmy, které vaše podnikání získá každý měsíc.
Zatímco dluhová služba může být velkou částí nákladů vašeho podnikání, není to jediná. Ve výše uvedeném příkladu musí čisté provozní výnosy pokrýt VŠECHNY vaše obchodní výdaje, a to nejen měsíční platby na váš dluh. Podívejte se na toto prohlášení, včetně dluhové služby, abyste prověřili skutečnost ještě předtím, než přijmete žádost o úvěr do banky.
Dluhové služby a daně z vašeho podnikání
Pro účely daně z příjmu jsou úroky z podnikatelských úvěrů (a platby za některé kapitálové pronájmy ) považovány za odpočitatelné obchodní náklady, zatímco jistina není.