Co potřebujete vědět o zákonu proti praní špinavých peněz
Co je praní špinavých peněz?
Jednoduše řečeno, praní špinavých peněz je transakce a činnosti, které slouží ke skrytí skutečného zdroje peněz.
V mnoha případech se "nezákonné podnikání" (jak je nazývá IRS) pokouší špinavé peníze (z těchto nezákonných činností, například drogové dohody) vypadat legitimní - čisté. Proto jsou peníze "vyprané".
Business Outsider říká, že praní špinavých peněz je mezinárodní problém.
Od korupčních politiků a drogových kartelů, kteří podléhají daňovým podvodům a úhybům na výživu, to víceméně dělá každý.
Jak se peníze praní?
Zásada praní špinavých peněz spočívá v získání peněz do finančního systému bez odhalení zdroje peněz. Řekněme, že někdo má peníze z nelegální dohody. Tato osoba se pokouší platit hotovostí tak, aby se peníze dostaly do finančního systému, aniž by musely odhalovat, odkud pocházejí.
Jak se praní peněz obvykle provádí ve třístupňovém procesu praní špinavých peněz. V první fázi (umístění) jsou do finančního systému zavedeny "špinavé" peníze, obvykle v malých vkladech.
Ve druhé fázi (vrstvení) jsou peníze rozděleny nebo rozptýleny. Ve třetí etapě (integrace) se peníze opět přivádějí do ekonomiky a nakupují se na velkých lístcích, jako jsou domy nebo podniky.
Proč je praní špinavých peněz trestnou činností?
Zatímco se může zdát zřejmé, praní špinavých peněz je z několika důvodů trestnou činností.
IRS je jednou federální agenturou, která má za úkol sledovat tyto špatně získané zisky, především proto, že tento příjem není zdaněn. Dokonce i nezákonné zisky jsou zdanitelné, jak zjistil Al Capone v roce 1930, kdy byl odsouzen za daňové úniky.
Ještě vážnější než vyhýbat se zdanění, tvrdí US Treasury
Praní peněz usnadňuje širokou škálu závažných základních trestných činů a nakonec ohrožuje integritu finančního systému.
Nejen z těchto zločinů patří obchodování s drogami a terorismus, takže je nutné, aby vláda USA a další vlády byly těžké na praní špinavých peněz.
Co zákon o praní špinavých peněz?
Dva zákony Spojených států se přímo vztahují k pokusům omezit činnosti spojené s praním špinavých peněz. Zákon o bankovním tajemství z roku 1970 obsahoval požadavky na banky a finanční instituce oznamovat určité typy transakcí a velké peněžní transakce.
V roce 1986 Kongres přijal zákon o kontrole praní špinavých peněz, který činí praní peněz určitým federálním zločinem. Zakazuje specifické trestné činy týkající se finančních transakcí (které jsou velmi široce definovány), které se pokoušejí skrývat, odkud pocházejí finanční prostředky, kdo vlastní finanční prostředky, nebo kdo je kontroluje. Tento zákon může stíhat porušení bez minimální částky transakce.
Novější zákony byly přijaty především pro banky s přísnějšími předpisy a požadavky na identifikaci zákazníků bank.
Co o finančních transakcích mimo USA?
Spalovatelé peněz často pracují s offshore účty (bankovní účty mimo USA) Aby se tyto pokusy skrývat peníze v zahraničí, každý, kdo má pobřežní majetek, je má hlásit IRS. Příslušný zákon se nazývá FATCA (zákon o dodržování daňových předpisů pro zahraniční účetnictví). Tento zákon vyžaduje vykazování velkých zahraničních aktiv s minimem stanoveným v závislosti na stavu vašeho daňového přiznání. Pokud je vaše zahraniční majetek pod minimem, nemusíte podávat zprávu za daný daňový rok.
Co mám dělat, abych dodržoval zákony proti praní špinavých peněz?
Dokonce i když vaše firma není bankou, můžete být obětí systému praní špinavých peněz.
Pokud vaše firma může mít velké objemy transakcí (z prodeje zařízení nebo transakcí s nemovitostmi) nebo pokud podnikáte v hotovosti (např. V restauraci), měli byste si být vědomi, odkud přicházejí peníze do vašeho podnikání. Tento princip v bankovním sektoru se nazývá "Know Your Customer".
Konkrétně federální zákon vyžaduje, abyste ohlásili jakékoli velké peněžní transakce přes IRS. Existuje určitá forma, kterou budete potřebovat k oznamování těchto transakcí - Formulář 8300. Všimněte si, že jde o hotovostní transakce, které jsou nedostupné prostřednictvím finančního systému.