Náklady na obchodní úvěr (závazky)

Jaké jsou skutečné náklady na slevy na obchodní úvěr?

Malé podniky obecně používají jako největší zdroj financování účty splatné . Splatné nebo obchodní úvěry jsou to, co podniky dluží svým dodavatelům zásob, výrobků a jiných druhů zboží, které jsou nezbytné pro provozování podniku.

Většina odborníků odhaduje, že malé podniky mají obvykle až 40% svého financování z obchodního úvěru - to, co dluží svým dodavatelům.

Jedná se o jednoznačně největší běžný provozní závazek v rozvaze malého podniku. Čím je firma menší, tím vyšší je pravděpodobný podíl obchodního úvěru jako běžný závazek.

Jak funguje obchodní úvěr?

Pokud společnost nakupuje od dodavatele, je tento dodavatel často ochoten povolit společnosti zpoždění platby. Pokud dodavatel povolí zpožděnou platbu, dodavatel prodlužuje financování společnosti. Tento úvěr se stává zdrojem financování pracovního kapitálu pro společnost. U velmi malých podniků a začínajících společností může být obchodní úvěr jediným financováním, které mají. Dodavatelé to vědí a dbá na své pohledávky a na společnosti, které s nimi mají úvěr.

Vyberte si své dodavatele opatrně

Když se otevřou vaše obchodní dveře, jedním z vašich prvních úkolů by mělo být pečlivě vybrat dodavatele. Chcete vybírat své dodavatele nejen pro produkty, které vám mohou nabídnout, ale také za jejich obchodní podmínky.

Pokud jste novým nebo rostoucím podnikatelem, určitě si vyberete dodavatele, kteří nabízejí obchodní úvěry a nejlépe ty, které nabízejí velkorysé obchodní úvěrové podmínky.

Když vybíráte dodavatele, budete obvykle prezentovat nebo předkládat těm dodavatelům. Ujistěte se a zdůrazněte, kolik inventáře budete potřebovat a kolik inventáře očekáváte, že budete muset jít kupředu do budoucnosti.

Chcete, aby vaše společnost vypadala atraktivně pro dodavatele jako společnost hodnou obchodního úvěru. Čím více obchodních vztahů s dodavatelem získáte, tím lépe vyjednáváte, pokud jde o obchodní podmínky s tímto dodavatelem.

Náklady na obchodní úvěr

To znamená, že náklady spojené s obchodním úvěrem poskytnutým vašim dodavatelům vašimi dodavateli stojí. Dodavatelé jsou pravděpodobně ve stejné pozici, pokud jde o peněžní tok, takže efektivní náklady na nákup od dodavatelů jsou často vyšší, než kdybyste platili hotovost. Nejen, že musíte absorbovat vyšší kupní cenu, ale musíte vyčíst skutečné náklady na obchodní úvěr.

Firmy, které nabízejí obchodní úvěr vaší společnosti, mají úvěrovou politiku, stejně jako máte kreditní politiku pro své zákazníky. Tato úvěrová politika může mít obchodní podmínky, které vypadají takto: 2/10, net 30. To znamená, že dodavatel vám nabídne slevu ve výši 2%, pokud zaplatíte svůj účet za 10 dní. Pokud tuto slevu neužijete, účet je splatný za 30 dní. Pokud vám tyto smluvní podmínky nabízí dodavatel, co to znamená?

Příklad skutečných nákladů na obchodní úvěr

Zde můžeme použít vzorce pro výpočet nákladů na obchodní úvěr.

Tento vzorec se také nazývá náklady na slevu. Řekněme, že vaší společnosti jsou nabízeny obchodní podmínky ve výši 2/10, čisté 30. Nyní si musíme představit scénář, kdy vaše společnost nemůže tuto 2procentní slevu přijmout. Jinými slovy, nemáte peněžní tok, abyste zaplatili účet a dostali slevu do 10 dnů, co to bude stát za vás?

Zde je vzorec pro výpočet nákladů na neuplatnění slevy:

Procento slev ÷ (1% slevy%) x [360 / (Plné povolené platební dny - Den slevy)]

Zde je postupné vysvětlení vzorce pomocí výše uvedeného příkladu: 2/10 net 30.

1. Rozdělit procento slevy o 2% na (100% - 2%), rozdíl 100% mínus procentní sazba slevy 2%. To se rovná 2,0408%
2. Rozdělit 360 - nominální počet dní v roce - o součet plných povolených platebních dnů (30 dní) mínus povolené diskontní dny (10 dní). To se rovná 18.

1. Vynásobte výsledek 2,0408% 18. To se rovná 36,73%, skutečné roční úrokové sazby účtované.

Podle podmínek v našem výše uvedeném příkladu činí 36,73 procenta nezaplacení slevy. Můžete získat družstevní záložnu nebo bankovní úvěr za nižší sazbu.

Má vaše společnost využívat obchodní úvěr?

Měla by vaše společnost využít obchodního úvěru k nákupu zásob a dodávek nebo jiného zdroje financování ? Má-li vaše společnost bezplatný peněžní tok, aby získala slevu nabízenou v podmínkách úvěru, pak ano. Měli byste však vypočítat náklady na obchodní úvěr nebo náklady na slevu, jak je uvedeno výše.

Pokud nemáte peněžní tok, abyste získali slevu, obvykle máte lepší způsob financování. Je vždy lepší mít dostatek hotovostního toku po ruce, abyste slevu přijali.