Peněžní tok je peněžní tok, který se pohybuje (plynoucí) do vašeho podnikání během měsíce. Ačkoli se někdy zdá, že peněžní tok jde jedinou cestou - mimo obchodní činnost - to jde oběma směry.
- Přicházejí peníze od zákazníků nebo klientů, kteří kupují vaše produkty nebo služby. Pokud zákazníci nezaplatí v době nákupu, část vašeho peněžního toku pochází ze sběru pohledávek .
- Z vašeho podnikání plynou hotovost v podobě plateb za výdaje, jako jsou nájemné nebo hypotéka, měsíční splátky a platby za daně a jiné splatné závazky.
Přemýšlejte o "peněžním toku" jako o obrázku vašeho obchodního kontrolního účtu. Pokud se blíží více peněz, než vyprší, jste v situaci "pozitivních peněžních toků" a máte dost na zaplacení účtů. Pokud vyrazíte více peněz, než jste přišli, máte nebezpečí, že budete přečerpaný, a budete potřebovat peníze, abyste mohli pokryti vaše přečerpání. To je důvod, proč nové podniky obvykle potřebují pracovní kapitál, ve formě úvěru nebo úvěrové linky, k pokrytí nedostatku peněžních toků.
Hotovost versus skutečná hotovost
U některých podniků, jako jsou restaurace a někteří maloobchodníci, hotovost je opravdu hotovost - měna a papírové peníze. Společnost podniká peníze od zákazníků a někdy zaplatí své účty v hotovosti. Hotovostní podniky mají zvláštní problém při sledování peněžních toků, zejména proto, že nemusí sledovat výnosy, pokud nejsou faktury nebo jiné papírování.
Hotovostní podniky jsou více ohroženy kontrolou IRS .
Proč je peněžní tok tak důležitý
Nedostatek peněz je jedním z největších důvodů, proč se malé podniky nezdaří. Správu pro malé podniky říká, že "nedostatečné hotovostní rezervy" jsou špičkovým důvodem, proč startupy neuspějí. Říká se to "vyčerpání peněz" a rychle vás zastaví, než cokoli jiného.
Peněžní tok při zahájení podnikání
Řešení problémů s peněžním tokem je nejtěžší při zahájení podnikání. Máte mnoho výdajů a peníze rychle vystupují. A nemusíte mít žádné prodeje nebo zákazníky, kteří vám platí. Budete potřebovat další dočasné zdroje hotovosti, například prostřednictvím dočasné úvěrové linky, abyste se dostali do pozitivní situace s peněžními toky.
Peněžní tok v sezónním podnikání
Peněžní tok je zvláště důležitý pro sezónní podniky - ty, které mají v různých obdobích roku velké fluktuace podnikání, jako jsou rekreační podniky a letní podniky. Řízení peněžního toku v tomto druhu podnikání je složité, ale může být provedeno s usilovností.
Cash Flow vs. Profit
Je možné, že vaše podnikání přinese zisky, ale nemají peníze. Jak se to může stát? Krátká odpověď je, že zisk je účetní koncept, zatímco hotovost, jak je uvedeno výše, je pouze částka na běžném obchodním účtu. Můžete mít aktiva, jako jsou pohledávky (peníze, které vám dluží zákazníci), ale pokud nemůžete sbírat dlužné částky, nebudete mít peníze.
Váš účetní systém může také vykazovat rozdíl mezi hotovostí a zisky. Je-li vaše firma provozována na akruálním účetnictví, vyúčtujete příjem, když je faktura odeslána, i když zákazník nezaplatil.
V takovém případě byste mohli vykazovat zisk, ale nemáte peníze.
Jak analyzovat peněžní tok
Nejlepší způsob, jak zaznamenat tok peněz ve vaší firmě, je sestavit přehled o peněžních tocích.
Přehled výkazu peněžních toků se zaměřuje na změnu hotovosti (v tomto případě na váš podnikový účet) z různých obchodních činností a zvýšení nebo snížení ostatních účtů v podnikové rozvaze.
Například:
- Co se stane s hotovostí, pokud zákazník zaplatí účet?
- Co se stane s hotovostí, pokud vaše firma nakupuje dodávky?
- Co se stane s hotovostí, pokud si koupíte počítač?
- Co se stane s hotovostí, pokud zaplatíte zaměstnance nebo nezávislého dodavatele?
Někdy možná budete muset sledovat cash flow na týdenní, možná i denní bázi.
The Balance navrhuje:
Rychlý a snadný způsob, jak provádět analýzu peněžních toků, je porovnat celkové neplacené nákupy s celkovým prodejem splatným na konci každého měsíce. Pokud jsou celkové neplacené nákupy vyšší než celkový splatný prodej, budete muset v příštím měsíci vynaložit více peněz, než jste obdrželi, což naznačuje potenciální problém s peněžním tokem.
Chcete-li hlouběji prohlédnout toto prohlášení:
1. Na konci tohoto měsíce se podívejte na celkové tržby.
2. Upravte nákupy, které jste udělali a které ještě musíte zaplatit.
3. Rozdíl je to, co budete muset přinést jako příjem, aby zůstali vyrovnané.
Pokud tento měsíční nedostatek hotovosti trvá několik měsíců, dostanete se dál a dál.
Váš účetní software by měl mít prohlášení o peněžních tocích jako jeden ze standardních přehledů nebo vám účetní může pro vás spustit. Přečtěte si více o některých řešeních problémů s peněžním tokem.