Běžné otázky týkající se přípravy a podávání daní z podnikání
Připravit se na podnikatelské daně znamená mít všechny odpovědi a pracovat v procesu. Pokud tyto otázky vyřešíte, můžete vrásky zjemnit a rychleji.
01 - Jakou formu používám pro daně z podnikání?
Formulář, který používáte k podání daní z podnikání, závisí na typu firmy:
- Pokud je vaše podnikání jediným vlastníkem nebo jediným členem společnosti LLC, připravte a podávejte Schedule C a přidejte je k osobnímu daňovému přiznání
- Je-li vaší firmou partnerství nebo více členů LLC, musíte pro každého partnera nebo člena společnosti LLC podat návrat partnerství (formulář 1065) a plán K-1.
- U korporací S použijte formulář 1120-S
- Pro korporace použijte formulář 1120
U obchodních daní splatných prostřednictvím vašeho osobního daňového přiznání budete muset také vyplnit Schedule SE pro daně z osob samostatně výdělečně činných.
02 - Kdy je splatnost mého obchodního daňového přiznání?
Změny splatnosti daní z příjmů právnických osob a partnerství, platné v daňovém roce 2017 (podání v roce 2018):
Korporační daně jsou splatné čtyři a půl měsíce po skončení fiskálního roku společnosti. K 31. prosinci společnosti C, a pro korporace, jsou daňové přiznání splatné 17. dubna.
Daňové přiznání partnerství a společností S je splatné 15. března. Zahrnuje to podání více společností, které jsou společností LLC jako partnerství.
Jediný majitel a jednorázové společnosti LLC, které podávají Schedule C své osobní daňové přiznání - datum splatnosti je 17. dubna.
Přečtěte si celý článek, abyste viděli konkrétní data pro konkrétní daňové období. Pokud splatnost připadá na víkend nebo dovolenou, je konkrétní den splatnosti daného roku následující pracovní den. Data pro tento rok odrážejí veškeré úpravy.
03 - Jaké informace potřebuji k podání daňového přiznání k podnikání?
Pro daňové přiznání u všech typů podniků nejdůležitější výpočet, který potřebujete, je pro čistý hospodářský výsledek ve výkazu zisku a ztráty (výkazu zisku a ztráty) a rozvahy. Budete také potřebovat záznamy o odpočtech a nákupu obchodních aktiv, jako jsou vozidla a zařízení. Zde jsou informace, které potřebujete, v závislosti na typu firmy:
- Daňové přiznání pro malé podniky na plánu C
- Partnerství nebo vícečlenná společnost llc
- Corporation a společnosti S
04 - Jaké daňové změny mám vědět?
Tento článek vysvětluje použitelné počty kilometrů v obchodě, změny v daňovém zacházení s kapitálovými zisky a změny odpisů. Osoby samostatně výdělečně činné (nikoli firemní zaměstnanci nebo vlastníci) mohou odpočítat náklady na zdravotní péči pro sebe a své rodiny.
05 - Jak vypočítám náklady na zboží prodávané pro schéma C?
Náklady na prodané zboží jsou důležitým výpočtem pro podniky, které vyrábějí nebo prodávají výrobky, protože výsledek tohoto výpočtu ovlivňuje čistý příjem podniku. Náklady na prodané zboží (COGS) se vypočítávají:
- Počáteční cena zásob
- Plus náklady na dodatečné zásoby vyrobené nebo zakoupené v průběhu roku
- Mínus náklady na ukončení inventáře
- Stejná cena prodeje zboží
06 - Jaké obchodní výdaje mohu odečíst?
Téměř každý zákonný obchodní výdaj může být odečten, avšak u některých výdajů existují limity na částku, kterou lze odečíst, a některé výdaje nejsou považovány za odpočitatelné pro účely podnikatelské daně. Přečtěte si více o odpočtech daně z příjmů z A do Z, abyste zjistili, jaké výdaje můžete odečíst.
Můžete se také podívat na tento článek, který se zabývá výdaji na podnikání, které nelze odpočíst.
07 - Jak podávám daňové přiznání k podnikání?
Nejlepší způsob, jak podat federální daň z příjmů online, je elektronická podání, a to buď prostřednictvím vašeho daňového zpravodaje, nebo pomocí softwaru pro daňovou přípravu. Systém E-souborů obsahuje dva způsoby placení a dva typy e-podání v závislosti na typu přihlášeného formuláře. Můžete také e-soubor a platit pomocí debetní nebo kreditní karty.
08 - Co když nemůžu platit daňový doklad právě teď?
Musíte zaplatit své podnikatelské daně do data splatnosti, i když podáváte žádost o rozšíření. Pokud nemůžete platit své daně k tomuto datu, budou uloženy sankce a úroky. Služba IRS však poskytuje některé možnosti pozdější platby:
- Možná budete mít možnost krátkodobého (120denního) prodloužení, ale úroky a sankce se budou i nadále uplatňovat
- Možná budete moci platit na splátkový plán, nebo
- Možná budete moci zaplatit kreditní kartou nebo debetní kartou za poplatek
09 - Musím podat žalobu, pokud nemám žádné dluhy z podnikání?
Ano, každá firma musí připravit a podat daňové přiznání k podnikání, a to iv případě, že podnik nemá pro rok žádný zisk. Podniky podávající na Seznamu C obsahují informace o podnikatelských daních s osobním daňovým přiznáním a mohou existovat úvěry z podnikání, které se vztahují na vaše osobní daně.
10 - A co daň ze samostatné výdělečné činnosti? Jak mám zaplatit daně ze samostatné výdělečné činnosti?
Pokud jste jediným vlastníkem, partnerem nebo členem LLC, musíte kromě daně z příjmů z podnikání platit i daně z vlastních zdrojů (sociální a zdravotní). Tento článek pojednává o běžných otázkách týkajících se daní z osob samostatně výdělečně činných, včetně toho, jak jsou tyto daně vypočítávány a vypláceny.