Odpovědi na vaše otázky o daních jako nezávislého dodavatele
V tomto článku se dozvíte, jak se musíte zaplatit, jak musíte platit daně z příjmů z vašeho podnikání a jak můžete ušetřit peníze na vaše podnikatelské daně odečtením výdajů na podnikání.
Co je nezávislý dodavatel?
Nezávislým dodavatelem je prostě někdo, kdo pracuje pro někoho jiného, ale ne jako zaměstnance. Pro účely daně z příjmů se považujete za jediného vlastníka. Označení "jediného majitele" je prostě výchozí formou malého podniku. Nemusíte zaplatit za registraci vašeho podnikání u vašeho státu nebo s IRS a nemusíte ho zahrnovat (tvoří společnost).
Jak je nezávislá smlouva vliv na mzdu?
Stále máte zaplaceno za práci, kterou děláte ve svém podnikání, ale vaše platby nejsou plat nebo mzdy. Tyto platby jsou příjmy z podnikání. Z vašeho podnikání nedostáváte plat. Peníze, které obdržíte za svou práci nebo vaše produkty, se dostanou do vašeho obchodního účtu (ano, měli byste mít samostatný obchodní bankovní účet). Můžete vydělat peníze z podnikání (nazývá se "draw"), ale ne jako plat, protože jste vlastníkem , nikoli zaměstnancem.
Částka, kterou si vyberete jako majitel, nemá vliv na vaše daně. musíte zaplatit daň za VŠECHNY příjmy vašeho podnikání, ať už si to vytáhnete, nebo ne.
Vzhledem k tomu, že nejste zaměstnanec, platby, které obdržíte od svého podnikání, nemají žádné srážkové daně z příjmů, které z nich byly odebrány, a neexistují žádné slevy na sociální zabezpečení ani Medicare.
Samozřejmě, že se nemůžete dostat z placení daní a stále musíte platit federální a státní daň z příjmů z vaší práce jako nezávislého dodavatele prostřednictvím daňového přiznání k podnikání. Dávky za sociální zabezpečení a Medicare musí být také zaplaceny; tato kombinovaná daň se nazývá daň samostatně výdělečně činných pro nezávislé dodavatele.
Jak se jedná o výhradní majitel / nezávislý dodavatel na daních?
Při přípravě vašich osobních daní z příjmů budete také připravovat formulář nazvaný Rozvrh C , který uvádí vaše podnikatelské příjmy ze všech vašich smluvních prací, mínus veškeré výdaje. Mnoho IC může podat žádost, která se nazývá Schedule C-EZ, ve které pouze uveďte svůj celkový příjem a shrňte své výdaje. Dokončení trvá jen několik minut.
Jaké výdaje mohu odečíst jako nezávislého dodavatele?
Můžete odečíst typické obchodní výdaje , které jste zaplatili. Kvůli jakýmkoli výdajům musíte mít v době výdajů vynikající záznamy , které dokládají, že jde o obchodní výdaje a výši výdajů v případě auditu. Zde je seznam daňových odpočtů od A do Z.
Chtěli byste vzít co nejvíce oprávněných odpočtů, jak můžete. Musíte však dokázat, že peníze byly vynaloženy a že je to pro obchodní účely.
Jak mohu vědět, jaké výdaje jsou pro podnikání?
IRS tvrdí, že lze odečíst pouze náklady, které mají specifický obchodní účel. Pokud chcete odečíst výdaje, musí být tyto náklady jasně pro vaši firmu, nikoli osobní . Také náklady musí být jasně zdokumentovány s datem, částkou a obchodním účelem.
Budu muset platit čtvrtletně odhadovanou daň ?
Pokud má vaše podnikání zisk, možná budete muset odhadnout platby za vaše obchodní daně. Pokud však máte jiné zdroje příjmu, můžete zvýšit své zadržení příjmů z práce, abyste mohli zohlednit dodatečné daně z příjmů a daně z příjmů, které byste museli zaplatit. Jen aby bylo jasné, odhadované daně musí zahrnovat jak vaši federální daně z příjmů, tak daň na samostatnou výdělečnou činnost, kterou dlužíte pro Sociální zabezpečení a Medicare.
Nejprve zjistěte, zda můžete zvýšit částku zadrženou z vaší mzdy z jiných zdrojů příjmů. Pokud nemáte žádné srážkové částky k úpravě, můžete potřebovat pomoc, abyste zjistili, zda budete muset zaplatit odhadované daně z vašeho příjmu jako nezávislého dodavatele. Máte-li příjmy z předchozího roku, můžete je použít jako základ k výpočtu odhadovaného daňového účtu nebo pracovat s daňovým poradcem.
Daňová záležitost zní komplikovaně. Musím zaplatit někomu jinému, aby mi dělal daně?
Můžete potřebovat pomoc s (a) plánem C nebo plánem C-EZ, (b) plánem SE pro výpočet daně z podnikání a (c) výpočtem odhadovaných splatných daní. Máte-li jednoduché daňové přiznání k podnikání, bez zaměstnanců nebo inventáře produktů, můžete využít jednu z těchto služeb on-line podnikové daně.
Získávám daň z příjmů W-2?
Místo toho, abyste obdrželi v lednu každého roku W-2, obdržíte formulář 1099-MISC s uvedením celkové částky, kterou jste získali od každého klienta, pro kterého jste během daného roku pracovali. Pokud vaše platby od jednoho klienta jsou nižší než 600 dolarů, neobdržíte formulář 1099-MISC, ale stále musíte zahrnout částku, kterou jste zaplatili za vaše daňové přiznání k podnikání.
Jak mám platit daně z příjmu z mého příjmu jako nezávislého dodavatele?
Za prvé, musíte určit čistý příjem ze všech vašich obchodních činností. Výnosy z vaší práce jako subdodávky jsou zaznamenány v Příloze C. Výsledek z vaší práce jako IC je uveden, pak jsou odečteny nějaké odpočty, aby se získalo číslo čistého příjmu. Toto číslo je uvedeno na řádek 12 vašeho formuláře 1040. Přidává se s jakýmkoli jiným příjmem a pak se daň vypočítá na základě celkového upraveného hrubého příjmu.
Co státních daní z příjmů?
Většina států má daně z příjmů, a ano, musíte platit daně ze státního dluhu na svůj příjem jako nezávislý dodavatel.
Jak se vypočítává daná daň samostatně výdělečně činná a je zahrnuto v mém daňovém přiznání?
Částka čistého příjmu ("zisk") z vašeho seznamu C je určovat výši daně z osob samostatně výdělečně činných, které dlužíte. Tento výpočet se provádí v programu Schedule SE . Výsledkem tohoto výpočtu je částka daně, která se přidává k celkové dani z příjmů, kterou musíte zaplatit.
Příklad daně pro nezávislého dodavatele:
Nezávislý dodavatel, pojďme jí říkat Carol, pracuje pro několik klientů v roce 2018 a vydělá 18 000 dolarů za rok, jak je uvedeno na formulářích 1099-MISC, které získala. Nemá žádný jiný příjem, ale její manžel Tom má práci na plný úvazek a podávají společné daňové přiznání.
Ona podá Schedule C-EZ pro její 2018 daně z podnikání. Dokáže dokázat, že jezdila 250 mil tam a zpátky do pracovních úkolů, takže (při míře IRS pro rok 2018 54,5 centů na míli), může odečíst 86,25 dolarů. To činí její čistý příjem z podnikání 18 000 dolarů méně než 86,25 dolarů, což je 17 913,75 dolarů. Tato částka platí na jejich 1040 na řádku 12: Výnosy z podnikání (nebo ztráty).
Musí také platit daň z osob samostatně výdělečně činných na 17 913,75 USD. Může použít krátkou formu Schedule SE. Výsledek výpočtu programu Schedule SE ukazuje, že dluží za daně samostatně výdělečně činné 2687,05 dolarů (15,3%). Carol dostává uznání za toto množství dávek sociálního zabezpečení. Polovina této částky (1343,53 dolarů) se odečte na stránce 1 jejího daňového přiznání, aby se snížil její celkový upravený hrubý příjem za rok.
Tom by mohl zvýšit svůj zisk ze své práce, nebo by Carol mohl začít platit odhadované daně, za plnou částku ve výši 2 687,05 dolarů a rozdělit ji o 4 a zaplatit čtvrtinu za čtvrtletí (15. dubna, červenec 15, 15. října a 15. ledna 2016).
Jedná se pouze o jeden příklad toho, jak by mohly fungovat nezávislé dodavatelé daně. Vaše situace může být zcela odlišná, proto se prosím obraťte na daňového odborníka nebo použijte jeden z programů softwarové přípravy, které vám pomohou při přípravě vašich daní.