Jak vypočítáte cyklus konverze hotovosti?
Cyklus konverze hotovosti
Cyklus konverze hotovosti (CCC) je proces nebo cyklus, kdy společnost nakupuje zásoby, prodává zásoby na úvěr jako pohledávku a poté inkasuje pohledávku nebo ji převádí na hotovost.
Společnost potřebuje hotovost zaplatit vlastní účty. Cyklus konverze hotovosti se zabývá časem spojeným s převáděním zásob a pohledávek na hotovost, stejně jako doba, po kterou je společnost dána k zaplacení svých účtů, aniž by utrpěla sankce.
Je nezbytné, aby vlastník firmy vypočítal cyklus konverze hotovosti. Říká majiteli počet dní, po které zůstanou hotovost nebo kapitál vázány v obchodních procesech firmy. Cyklus přeměny hotovosti je měřítkem efektivity pracovního kapitálu .
Výpočet peněžního převodu společnosti
Výpočet cyklu konverze hotovosti má tři části: inventář, pohledávky a závazky. Pro výpočet cyklu převodu peněz musíte nejprve vypočítat období konverze pro zásoby a pohledávky a dobu odkladu pro závazky.
Období převodu zásob je průměrný čas převedení zásob na hotové výrobky a prodej těchto výrobků.
Zde je vzorec:
Doba konverze inventáře = Inventář / Prodej za den = # dnů
Doba inkasa pohledávek se také nazývá Neznámý dny (DSO) nebo průměrné období inkasa . To je také uvedeno jako počet dní. Zde je vzorec:
Doba inkasa pohledávek (DSO) = pohledávky / tržby / 365 = # dny
Doba odkladu závazků je průměrná doba mezi dobou, kdy společnost nakupuje dodávky, materiál a práci od svých dodavatelů na splatných účtech a kdy je za ně platí. Zde je vzorec:
Záložní lhůta = Závazky / Náklady na prodané zboží / 365 = # Dny
Pomocí těchto tří vzorců a informací z rozvahy a výkazu zisku a ztráty jsme získali informace, které potřebujeme k výpočtu cyklu konverze hotovosti. Zde je výpočet:
Cyklus konverze peněz (CCC) = Období konverze inventáře + Období výběru pohledávek - Doba odkladu závazků
V podstatě to ukazuje majiteli nebo finančnímu manažerovi dobu, po kterou je dolar spojen.
Manipulace s peněžním převodním cyklem pro vaše potřeby
Podniky se rychle učí, že mohou manipulovat s cyklem převodu peněz v jejich prospěch. To, co chcete udělat, je zkrátit cyklus konverze hotovosti tak, aby vaše peníze nebyly ve výrobním procesu vázány déle, než je nutné. Můžete zkrátit cyklus konverze hotovosti tím, že zkrátíte dobu konverze inventáře a dobu inkasa pohledávek. Jak to děláš?
Snažte se urychlit výrobní proces zpracováním a prodejem zboží rychleji a urychlit inkaso pohledávek.
Pokud jde o závazky, zpomalte platby, ale nezapomeňte na pozdní poplatky. Zkrácení cyklu konverze hotovosti uvolní více pracovního kapitálu pro vaše podnikání.