Cash (Flow) je skutečně králem

Porozumění a řízení peněžních toků může vaše podnikání narušit

Jedna z nejdůležitějších ponaučení podnikatelů se musí naučit, často bolestně, je, že hotovost je skutečně králem. Nemluvím o papírových penězích - mluvím o peněžním toku . Jednoduše řečeno, nezáleží na tom, kolik peněz přichází v budoucnu, pokud nemáte dost peněz, abyste se sem dostali. Zaměstnanci nemohou čekat na výplatní páku, dokud vaši zákazníci nebudou platit. Váš pronajímatel se nestará o to, že mluvíte s investory a peníze budou mít za pár měsíců.

Dodavatelé nemusí být ochotni dále rozšiřovat váš úvěr a nemusí být schopen zakoupit zboží, které potřebujete k dodání zákazníkovi a získat platbu.

Více podniků selhalo kvůli nedostatku peněžních toků než kvůli nedostatečnému zisku. Proč je to? Dva hlavní důvody:

1. Majitelé podniků jsou často nerealistní při předvídání jejich peněžního toku. Mají tendenci přeceňovat příjmy a podhodnocovat výdaje.
2. Majitelé firem nepředpokládají nedostatek hotovosti a nedostatek peněz a nutí je pozastavit či ukončit činnost, i když mají aktivní zákazníky.

Začněme tím, že rozlišujeme mezi ziskovostí a peněžním tokem:

Zisk je rozdíl mezi výnosy a náklady. Výnosy jsou vypočítány v okamžiku, kdy je účtován prodej, spíše než při úplném zaplacení. Stejně tak se výdaje vypočítávají v okamžiku nákupu, spíše než při placení účtu.

Peněžní tok je rozdíl mezi přílivy (skutečná příchozí hotovost) a odliv (skutečná odchozí hotovost). Výnosy se nezapočítávají do doby, než se obdrží platba a výdaje se nevypočítají, dokud není zaplacena. Peněžní tok zahrnuje také infuze pracovního kapitálu od investorů nebo dluhové financování.

Peněžní tok se často vypočítává měsíčně, protože většina fakturačních cyklů je měsíční. Většina dodavatelů zpravidla povolí platit zhruba třicet dní. V podnikání s vysokým podílem peněz s velkým obratem zásob, jako je například restaurace nebo obchod s potravinami, může být nutné počítat týdně nebo dokonce denně.

Jak navrhnout peněžní tok

1. Začněte částkou hotovosti - aktuální zůstatek bankovního účtu plus aktuální měnu a mince.
2. Uveďte seznam očekávaných přílivů - plateb zákazníků, inkaso z nedobytných pohledávek, úrokových nebo investičních příjmů atd. Seznamte nejen s částkou, ale i s příchodem.
3. Uveďte podobný seznam očekávaných odlivů - mzdy, měsíční režie, platby na závazky nebo jiné dluhy, daně splatné nebo vyhrazené pro budoucí platbu, nákup zařízení, marketingové náklady atd.

Dejte vše do tabulkového procesoru v chronologickém pořadí (naše příručka Inventors má měsíční tabulku pro projekci peněžních toků nebo program PlanWare nabízí zdarma základní plánovač hotovostních toků, který můžete použít jako výchozí bod). Pokud máte kdykoli negativní hotovostní zůstatek nebo dokonce velmi malý, máte potenciální problém.

Nejlepší je být extrémně konzervativní, tj. Odhadovat příliv dolů a dříve a vyšších a vyšších výdajů. Pokud skončíte s přebytkem v hotovosti, může vás v budoucnu pokrýt neočekávaný nedostatek peněz nebo investovat do něčeho, co by pomohlo růstu vašeho podnikání - nebudete mít problém najít něco užitečného, ​​pokud jde o peníze. Na druhou stranu, pokud skončíte s neočekávaným nedostatkem hotovosti, můžete skončit poškozením vašeho úvěru, ztrátou dodavatelů, nutností snížit zaměstnanci nebo úplně ukončit podnikání.

Sledovat své skutečné

Uchovávejte kopii vaší prognózy, ale sledujte také svůj skutečný peněžní tok. Srovnání s prognózou vám pomůže zjistit, kam jste v plánu chyběl odhad nebo něco přehlédli. Přehledy peněžních toků a budoucí projekty peněžních toků jsou mezi hlavními finančními prostředky, které budete potřebovat v rámci svého podnikatelského plánu pro potenciální investory. Po několika měsících sledování, budete také považovat za nepostradatelný nástroj pro správu.