Jak definovat řízení peněžních toků a vyřešit problémy s peněžním tokem
Význam řízení peněžních toků
Podle studie, kterou provedla Jessie Hagen z americké banky, 82% podniků selhalo kvůli špatnému řízení peněžních toků.
Pokud váš podnik neustále vynakládá více, než si vydělává, máte problém s peněžním tokem.
U malých podniků je nejdůležitějším aspektem řízení peněžních toků zamezení většímu nedostatku hotovosti , způsobenému příliš velkou mezerou mezi peněžními příjmy a odtoky. Nebudete moci zůstat v podnikání, pokud nemůžete platit své účty po delší dobu!
Příklady problémů s řízením peněžních toků v podnikání
Vývoj nemovitostí byl vždy vysoce cyklický průmysl a vývojáři jsou často náchylní k problémům s peněžním tokem. Vývoj nemovitostí vyžaduje významné počáteční kapitálové investice i pokračující výdaje peněžních prostředků na provoz, a pokud některý nebo celý vývoj nemůže být prodán před zahájením výstavby, vývojáři se často dostanou do problémů s peněžními toky předtím, než se vývoj začne prodávat, se během výstavby změkčuje. Mnoho developerů bylo nuceno k bankrotu kvůli negativnímu peněžnímu toku po delší dobu.
Jakákoli firma, která prochází rychlou expanzí, může narazit na problémy s peněžním tokem. Rozšiřování podnikání zpravidla zahrnuje nárůst nákladů na pracovní sílu při náboru nových zaměstnanců , zvýšené nájemné za další prostor, vyšší reklamní náklady a větší kapitálové investice do nových zařízení, vybavení atd. Potřeba udržovat zvýšené úrovně zásob může také rychle snížit přebytek peněz.
Rozšířením úvěru jiným podnikům je dalším běžným způsobem, jak mohou podniky čelit problémům s peněžním tokem. Fakturace se obvykle provádí v termínech 30 nebo 60 dní a není neobvyklé, že zákazníci zpožďují platbu, což může zanechat vaši firmu v krizi peněžních toků.
Zde je příklad podnikání s problémy s řízením peněžních toků - hotovostní zůstatek je za rok negativní:
| Acme, Inc. - Výkaz o peněžních tocích za rok končící 31. prosincem 2016 |
| Peněžní tok z operací | $ |
| Příjmy | |
| Zákaznické faktury | 80 000 dolarů |
| jiný | 1,500 dolarů |
| Výplaty | |
| Zaměstnanecké platy | - 45 000 dolarů |
| Dodavatelé | - 25 500 dolarů |
| jiný | - 5 000 dolarů |
| Čistý peněžní tok z operací | 6500 dolarů |
| Peněžní tok z investic | |
| Nákupy zařízení a softwaru | - 5.500 dolarů |
| Čistý peněžní tok z investic | - 5.500 dolarů |
| Peněžní tok z financování | |
| Splátky půjčky | - 3.300 dolarů |
| Dividendy akcionářů | - 5 000 dolarů |
| Čistý peněžní tok z financování | - 8 300 dolarů |
| Čistá změna stavu hotovosti | - 7 300 dolarů |
Řešení problémů s peněžním tokem
Jako vlastník firmy musíte pravidelně provádět analýzu peněžních toků a používat prognózu peněžních toků, abyste mohli podniknout kroky nezbytné k odstranění problémů s peněžním tokem . Mnoho softwarových účetních programů má vestavěné funkce hlášení, které usnadňují analýzu peněžních toků.
Jedná se o první krok řízení cash flow .
Druhým krokem řízení peněžních toků je vyvíjet a používat strategie, které udržují přiměřený peněžní tok pro vaše podnikání. Jednou z nejužitečnějších strategií pro malé firmy je zkrátit dobu převodu peněžních toků tak, aby vaše podnikání mohlo přinést peníze rychleji.
Pokud se vaše firma rozšiřuje, možná budete potřebovat jednu nebo více injekcí hotovosti během fáze růstu. Může se jednat o podnikatelský úvěr od finanční instituce ( dluhové financování ) nebo o kapitálové financování od investorů.
Dluhové financování je společné pro majetek, jako je zařízení, budovy, pozemky nebo strojní zařízení, kde se aktiva, která mají být zakoupena, používají jako zajištění ( zajištění ) úvěru. Hlavní výhodou dluhového financování v rámci financování vlastním kapitálem je vlastník nebo majitelé podniků, kteří se nemusí vzdát částečného vlastnictví podniku, a tak si udržují plnou kontrolu.
Pro krátkodobý nedostatek peněžních toků mnoho vlastníků malých podniků využívá kreditní karty nebo úvěrové linky .
Financování akcií zahrnuje získávání peněz od anjelských investorů nebo rizikových kapitalistů . Financování vlastního kapitálu je mnohem méně riskantní v tom, že investované peníze nemusejí být splaceny, pokud se podnik nedostane; nicméně výměnou za financování se investor (i) stane vlastníky částí a jako takový se podílí na zisku a má slovo v tom, jak je podnik provozován.
Bez ohledu na to, jakou formu financování je zapotřebí, je důležité mít k dispozici aktualizovaný obchodní plán, který by se mohl prezentovat finančním institucím nebo investorům. Podnikatelský plán by měl prokázat potřebu (a efekt) financování budoucnosti podnikání.
Příklady: Pečlivým řízením peněžních toků Monique dokázala přeměnit své ubytování se snídaní na výnosné podnikání.