Informace potřebné pro ocenění podniku

Podniky všech typů musí mít někdy vypracovanou zprávu o ocenění . Nejčastěji jsou podniky oceňovány:

• Připravit se na prodej podniku
• Pokud dojde ke změně vlastnictví - primární vlastník opustí například firmu
• Pokud je požadováno ocenění za významnou půjčku na rozšíření

Jak funguje proces oceňování podniků

Proces začíná voláním specialisty na oceňování podniků, obvykle odhadce, který se specializuje na tyto druhy ocenění.

Vedle vizuální kontroly vlastnictví a kontroly inventáře musí někdo (obvykle vlastník nebo někdo určený) shromáždit mnoho dokumentů a dalších informací, které mají být ve zprávě použity.

Zde je seznam dokumentů, které mohou být požadovány pro zprávu o ocenění podniku.

Informace potřebné k přípravě zprávy o oceňování podniků

1. Podrobný popis toho, co je na prodej. Je celý podnik k prodeji, nebo jen majetek? Bude to prodej akcií?
2. Podrobnosti o tom, co se neprodává . Existují specifická obchodní aktivita, která nebude prodána? Existují příjmové toky, které budou zadrženy?
3. Historie společnosti , takže odhadce se může dozvědět o společnosti za účelem ocenění její likvidity, životaschopnosti a solventnosti. Tato část ocenění je obzvláště důležitá, pokud má společnost akcie nebo existuje více vlastníků.
4. Rozvaha za každý čtvrtletí za poslední tři až pět let (v závislosti na délce existence společnosti)

1. Výkazu zisku a ztráty a dalších finančních výkazů za každý čtvrtletí za poslední tři až pět let (v závislosti na délce existence společnosti)
2. Finanční prognózy společnosti (rozvahy a výkazy příjmů) po dobu pěti let, pokud jsou k dispozici
3. Podrobnosti o průmyslu a tržním podílu společnosti v tomto odvětví

1. Podrobné demografické informace o trhu společnosti
2. Podrobná analýza konkurence, včetně vrcholových konkurentů a jejich produktů / služeb
3. Právní typ a vlastnická struktura společnosti, včetně vlastníků a procentních podílů vlastnictví
4. Daňové přiznání za poslední tři až pět let. Pokud se jedná o podnik, který přechází , jako je společnost s jediným vlastníkem, partnerství nebo společnost s ručením omezeným, budou vyžadovány osobní daňové přiznání vlastníka.
5. Diskuse o jakýchkoli auditech nebo IRS kontrole společnosti ao výsledcích těchto auditů
6. Jakákoli zástavní práva k podnikání podle dodavatelů nebo dodavatelů.
7. Veškeré soudní spory (soudní spory) , ať už skončily nebo pokračovaly) za posledních pět až deset let
8. Životopisy všech majitelů firem (pokud není veřejná společnost), důstojníci a vrcholové vedení
9. Aktuální měsíční mzdové údaje - počet zaměstnanců a jejich funkce
10. Aktuální organizační schéma
11. Souhrnná částka zásob výrobků pro každý produkt (z fyzické inventury) za poslední tři roky
12. Seznam všech současných dodavatelů
13. Informace o současných zákaznících - seznam zákazníků, je-li to možné
14. Historie plateb zákazníků, včetně zprávy o stárnutí pohledávek za poslední tři roky
15. Informace o plánech zaměstnaneckých požitků a nákladech

1. Informace o smlouvách s vrcholovými manažery a manažery
2. Informace o závazcích týkajících se penzijních plánů, podílu na zisku, opčních akcích a bonusů
3. Výpis všech duševního vlastnictví - patenty, autorská práva, ochranné známky / servisní značky - a všechny licenční smlouvy
4. Výpis všech obchodních poradců - advokáta, CPA, konzultantů a všech smluv nebo pachatelů.

Mohlo by to znít jako spousta informací, ale vše je nezbytné, aby odborník na ocenění získal úplné znalosti o finanční pozici, povinnostech a řízení společnosti.