Mnozí majitelé firem dostanou zachycené daňové překvapení při spuštění nebo když začnou vytvářet zisk. Překvapení přichází, protože si neuvědomují, že musí platit odhadované daně z jejich podnikatelských příjmů. Tento článek popisuje, jak provést rychlý obecný výpočet, abyste zjistili, kolik budete muset zaplatit v odhadovaných daních.
Zde je návod, jak se překvapení stane:
Jste pravděpodobně majitel malého podniku, který platí daně jako jediný majitel, majitel LLC nebo partner. V těchto případech musíte zaplatit daň z příjmů z podnikání prostřednictvím osobního daňového přiznání. Toto se nazývá daňová povinnost .
Dvojitý whammy přichází, když půjdete na to, abyste si vyčíslila své daně ze všech vašich příjmů - podnikání a osobní.
Whammy # 1 Řekněme, že v tomto roce získáte zisk ve svém podnikání. Pokud jste byl zaměstnancem, měli byste odpočet daně ze mzdy z daní z příjmů splatných z vašeho příjmu (podnikání a osobní). Ale jako vlastník firmy nejste zaměstnanec, takže nejsou vybírány žádné daně z vašeho příjmu z podnikání.
Whammy # 2 . Také jste povinen platit daně ze sociálního zabezpečení a Medicare z příjmu vašeho podnikání. To se nazývá daně z osob samostatně výdělečně činných . Pokud jste byl zaměstnancem, tyto daně by byly z vašeho příjmu zadrženy. Ale vaše platby za sebe jako majitele jsou považovány za losování majitele , ne za plat.
A daně splatné z vašeho podnikatelského příjmu nejsou zadrženy.
Jak daň z příjmů, tak daň z příjmů a daň ze samostatné výdělečné činnosti na příjmy z vašeho podnikání musí být uhrazena prostřednictvím vašeho daňového přiznání. Ale vy jste jim nezaplatil nic, co byste jim zaplatili. Zde se dostávají odhadované daně.
Jak víte, kolik zaplatíte v odhadovaných daních ?
První věc, kterou si musíte pamatovat, je, že pokud placíte své podnikatelské daně na základě vašich příjmů z rozvrhu C , musíte ve výpočtu zohlednit všechny vaše podnikatelské a osobní příjmy.
Pravidlo IRS spočívá v tom, že během roku musíte zaplatit alespoň 90% daní z příjmů (a daní z osob samostatně výdělečně činných), abyste se vyhnuli pokutám a pokutám.
Odmítnutí odpovědnosti: Tento výpočet a informace v tomto článku nejsou zamýšleny jako daňové poradenství. Je to jen způsob, jak získat obecnou představu o tom, co by mohlo být splatné. Spolupracujte se svým daňovým profesionálem, abyste zjistili splatné částky z odhadovaných daní a kdy jsou splatné.
Informace potřebné pro výpočet odhadovaných daní z podnikání
Chcete-li vypočítat odhadované daně z podnikání z Plánu C , budete muset tento podnikový příjem kombinovat s informacemi o jiných příjmech, srážkách daní , odpočtů a kreditů na osobním daňovém přiznání . Budete také muset vypočítat daň z osob samostatně výdělečně činných ( daně sociálního zabezpečení / Medicare pro vlastníky podniků ) a zahrnout i daně z osob samostatně výdělečně činných při určování odhadovaných splatných daní.
Zde je seznam informací, které budete potřebovat:
1. Odhad příjmů z podnikání za zdaňovací období. Můžete použít svůj příjem z předchozích let nebo si svůj příjem vybírat až do dnešního dne a odhadovat příjem na zbytek roku.
2. Odhad provozních výdajů za daný rok s využitím předchozích let jako orientačního plánu nebo s použitím výdajů za rok a jejich vykázání do konce roku.
3. Vzhledem k tomu, že vaše odhadované daně závisí na vaší osobní daňové situaci , budete muset zahrnout osobní příjem, odpočty, úvěry, osvobození od daně a případné zadržení federálních daní z příjmu z vašeho osobního příjmu. Stejně jako výnosy a výdaje z podnikání můžete použít informace z předběžných daňových přiznání nebo použít rok do data a projekt do konce roku.
Získání nápovědy Výpočet odhadovaných daní
Výpočet odhadovaných daňových plateb můžete vypočítat tak, že se od vašeho zpracovatele daně požádá, aby provedl odhad, pomocí indexu daňových sazeb pro výpočet daně nebo získáním hrubého odhadu z předcházejícího roku, který byl sestaven s daňovým softwarem:
- Předpokládaný pracovní kalkulátor daní Můžete použít odhadovaný pracovní kalkulátor daní poskytnutý úřadem IRS na formuláři 1040-ES . Tento dokument si můžete stáhnout a vyplnit vyplněný daňový list přímo ve formuláři. Potom uložte pracovní list do počítače.
- Použití daňového softwaru V uplynulých letech jsem svůj daňový softwarový program každoročně použil k provedení hrubého výpočtu odhadovaných daní pro příští rok. Využívám loňský návrat, protože se naše odhady od roku od roku příliš nemění. Právě připojuji odhad příjmů z podnikání (mzdový příjem má srážené daně). Daňový software vypočítává daně ze samostatné výdělečné činnosti. I když tato metoda nemusí být úplně přesná, poskytuje hrubý odhad pro účely daňového plánování.
Výpočet odhadovaných daní pro partnerství, LLC, S korporace
Vzhledem k tomu, že vlastníci partnerství, společností LLC a S nejsou zaměstnanci podniku, dostávají pravidelně platby od podniku. Tyto platby nepodléhají zadržení, takže mohou být zaplaceny odhadované daně. Pro výpočet odhadovaných daňových plateb použijte výše popsaný proces. Vaše distribuce z vašeho podnikání lze odhadnout z předchozích let, nebo můžete projevit aktuální rok od současného dopředu.
Nezapomeňte zahrnout daň z osob samostatně výdělečně činných
Majitelé podniků musí rovněž platit daně z vlastních zdrojů ( Sociální zabezpečení a Medicare) na výnosy z podnikání. Platby za tuto daň musí být zahrnuty v osobním daňovém přiznání majitele podniku a tyto daně nejsou odváděny z distribucí, takže do výpočtu odhadovaných daňových plateb musíte přidat odhadované daně ze samostatné výdělečné činnosti. Chcete-li vypočítat odhadované daně z osob samostatně výdělečně činných, použijte program Schedule SE nebo obraťte se na svého daňového zpravodaje.
Příklad výpočtu odhadovaných daní
William Perez, Průvodce daňovým plánováním, má vynikající článek s podrobným příkladem výpočtu odhadovaných daní.