Pokud vaše firma prodává na Aljašce, Delaware, Montana, New Hampshire nebo Oregonu, není účtována žádná daň z prodeje, takže se nemusíte obávat tohoto procesu. Štastlivče.
Prodejní daně jsou upřímně nepořádek.
Existuje mnoho daňových lokalit, z nichž každá má vlastní sazbu daně a seznam zdanitelných produktů a služeb. Pokud máte v různých státech daňovou účast (tzv. Daňový spoj ), možná budete muset vybírat různé daně z různých položek. A pokud prodáváte online, snaží se zjistit, zda musíte vybírat daň z prodeje od zákazníků v mnoha státech, je téměř nemožné zvládnout.
Abyste to mohli vyřešit, tento článek obsahuje kroky a rozhodnutí, která budete muset projít, abyste shromažďovali, oznamovali a platili daně z prodeje produktů nebo služeb, které prodáváte. Zde jsou hlavní kroky v procesu přípravy shromažďování, hlášení a placení daní z prodeje:
- Začněte tím, že určíte, zda musíte vybírat daně z prodeje v konkrétním stavu.
- Začněte tím, že se zaregistrujete u daňového úřadu vašeho státu. Pokud prodáváte ve více než jednom státě, budete se muset zaregistrovat v každém státě. Váš stát bude také mít informace o tom, jaké produkty a služby jsou zdanitelné.
- Určete sazbu daně z prodeje nebo ceny, které musíte účtovat . Odhaduje se, že v USA existuje 11 000 subjektů pro výběr daní, takže stanovení a shromažďování daně z prodeje může být velmi složité. Daňová nadace má ke stažení tabulku státních sazeb daně z prodeje.
- Nastavte své procesy, abyste získali od svých zákazníků daň z prodeje . Možná jste prodávali online, v maloobchodě nebo na vnějších místech, jako jsou obchody s blechami a události.
- Získejte záznamy o všech svých tržbách a daních prostřednictvím svého účetního systému.
- Odesílejte zprávy vašemu stavu a, samozřejmě,
- Plaťte daně z prodeje vašemu stavu podle potřeby.
Určete požadavek na shromažďování daní z prodeje ve státě nebo státech
Váš požadavek na získání daní z prodeje od vašich zákazníků závisí na těchto faktorech:
- Pokud máte daňový spoj v tomto stavu.
- Pokud jsou výrobky nebo služby, které prodáváte, zdanitelné v tomto státě
- Pokud prodáváte online, budete muset hledat konkrétní požadavky na shromažďování daní z prodeje jako prodejce online v každém státě.
Registrace daně z prodeje státu
Poté, co jste zjistili, že musíte vybírat daně z prodeje v určitém státě, přejděte na webovou stránku daného státu a zaregistrujte si povolení k prodeji. Povolení vám umožní shromažďovat, vykazovat a platit daně z prodeje zdanitelných položek. Nejdříve budete muset mít vaše číslo Federálního zaměstnavatele a všechny informace o vaší firmě a jejích vlastnících. Většina států umožňuje online registraci, takže máte připravené informace před zahájením procesu.
Určete, které produkty nebo služby jsou zdanitelné
Ne všechny produkty a služby jsou zdanitelné ve všech státech. Více států přidává do seznamu zdanitelných položek další produkty a služby.
Státy se navíc snaží zjistit, co je služba a co je produkt. Například pokud CPA dělá obchodní daně, je to služba nebo produkt? Různé státy odpovídají na tuto otázku různými způsoby.
Určete sazbu daně z prodeje, kterou chcete shromáždit
Proces daně z prodeje je složitý, protože existuje mnoho lokalit (státních a místních), kteří mají daně z prodeje, každá má vlastní sazbu daně z prodeje a různé způsoby určování daně založené na původu nebo na místě určení. Některé státy jsou založeny na původu (daň z prodeje se účtuje z místa prodávajícího) a ostatní státy jsou založeny na cíli (daň z prodeje se účtuje z místa kupujícího). Některé státy, stejně jako Kalifornie, mají původně založené a cílově orientované prodejní daňové lokality.
Cena se mění v závislosti na vaší poloze. Pokud prodáváte na více místech, musíte zahrnout správnou daň z prodeje pro každé místo.
Například pokud prodáváte produkty v několika městech nebo krajích ve vašem státě, musí být správně vybírána částka z každé lokality. Toto je složité, pokud máte mnoho míst, kde se vaše výrobky prodávají. Pokud prodáváte v několika státech, musíte také naprogramovat správnou částku pro každé umístění v každém státě.
Sběr daní z prodeje od zákazníků
Poté, co obdržíte povolení k prodeji, můžete od zákazníků začít inkasovat daň z prodeje. Musíte zobrazit částku daně samostatně, takže zákazník může vidět výši daně; to obvykle není problém, protože většina prodejních příjmů je naprogramována tak, aby zobrazovala částky. Pokud prodáváte online , na stránce "nákupního vozíku" se zobrazí výpočet daně z prodeje. Budete muset počítač naprogramovat na příslušnou částku nebo částky daně z prodeje.
Kontrola osvobození od daně z prodeje
V některých případech mohou být produkty, které prodáváte, osvobozeny od daní z prodeje. Tyto výjimky platí také v případě, že prodáváte produkt osvobozený od daně. Možná byste se také chtěli podívat na získání osvědčení o dani z prodeje, pokud si myslíte, že vaše nákupy položek pro další prodej mohou být osvobozeny od daně. Proces získání tohoto osvědčení výjimky a požadavky jsou pro každý stát odlišné.
- Výrobky zakoupené za účelem dalšího prodeje a surovin.
- Neziskové organizace. Některé neziskové organizace v některých státech mohou získat certifikát o dani z prodeje, který je pro některé produkty osvobozen od daní z prodeje.
Pokud obdržíte od zákazníka osvědčení o dani z prodeje, měli byste jej zkopírovat a uložit ho do svých obchodních záznamů, abyste jej mohli předložit, pokud je auditován vaším státem
Sběr daní z prodeje pro online prodeje
Pokud máte online obchod , včetně online aukčního obchodu (jako prodejce Amazonky nebo prodejce společnosti eBay), můžete se zajímat, zda musíte vybírat daň z prodeje pro online transakce. Jednoduchá odpověď spočívá v tom, že musíte zaplatit daně z prodeje za prodej v rámci státu. Účtování daně z prodeje pro prodej mimo stát se liší podle státu. Záleží na vašem stavu a vašem daňovém statusu v rámci státu.
Problém online daně z prodeje se neustále mění. Mnoho států využívá daňové propojení širšími způsoby, které vyžadují, aby pobočky online společností, jako je Amazon, sbíraly daně z prodeje.
Zachovejte záznamy o daních z obratu
Poté, co jste shromáždili daně z prodeje, musíte vést záznamy o tom, kolik jste shromáždili (tyto částky přecházejí do účtu odpovědnosti za dluh z prodeje ve vašem účetním systému .) Pokud máte online účetní systém , například QuickBooks , můžete nastavit prodejní transakce, aby se automaticky odeslali do tohoto účtu.
Oznamte informace o daních z prodeje vašemu státu
Kromě placení státních daní z prodeje, které vám dlužím, musíte také podávat pravidelné zprávy o dani z prodeje vašemu státnímu oddělení příjmů.
Většina států nyní vám dává možnost platit a hlásit daně z prodeje online. Využijte této funkce, pokud můžete.
Zaplaťte daně z prodeje vašemu státu
Zkontrolujte u svého státu, zda budete platit daně z prodeje. Frekvence platby závisí na objemu prodeje. Ve většině států musíte platit měsíčně, pokud máte vysoký objem prodeje, ale nejméně čtvrtletně v téměř každém státě. Ujistěte se, že platíte včas, abyste se vyhnuli pokutám a pokutám za opožděné platby .
Některé státy poskytují slevu na předplacení daní z prodeje. To je určitě něco, co bychom se měli podívat, pokud je to možné.
Některé tipy na daně z prodeje
- Daň z prodeje se určuje podle místa - buď místa nebo kupujícího nebo prodávajícího. Který záleží na vašem stavu. Další informace získáte u agentury pro správu příjmů státu. Zkontrolujte nejaktuálnější sazby daně z prodeje, abyste se ujistili, že účtujete celou daň.
- Pokud někdo chce koupit od vás a říká, že jsou "prodejcem" nebo že kupují za "další prodej", musí vám ukázat platné povolení k prodeji. Ujistěte se, že jste držiteli kopie tohoto povolení v případě, že jste zpochybňováni státními obchodními zástupci.
- Pokud podnikáte na několika místech, v rámci států nebo mezi státy, nebo prodáváte online, možná budete chtít využít službu daňového prodeje, jako je TaxJar nebo Avalara.
Další informace naleznete v tomto článku s odpověďmi na časté otázky týkající se daní z prodeje.