Mnoho pojistitelů poskytuje pokrytí výnosů z podnikání za použití standardního formátu výnosů z podnikání podle ISO . Ostatní pojistitelé si vytvořili své vlastní obchodní formy příjmů.
Většina z nich se velmi podobá formátu ISO.
Co jsou to obchodní příjmy?
V souvislosti s majetkovým pojištěním jsou výnosy z podnikání zahrnuty do následujících položek:
- Čistý příjem Čistý příjem, který byste získali, kdyby nedošlo ke ztrátě. Čistý zisk představuje váš čistý zisk nebo ztrátu před odečtením daní z příjmů.
- Pokračující výdaje Běžné provozní výdaje musíte i nadále platit po ztrátě. Příkladem jsou nájemné, daně z elektřiny a nemovitosti.
Mnoho podniků získává příjem prostřednictvím poskytování služby nebo prodejem produktu . Jiní vydělávají některé nebo všechny své příjmy pronájmem prostor pro nájemníky. Pokud je budova poškozena v rozsahu, v němž se stává neobyvatelným, pronajímatel ztratí příjmy z pronájmu, které by jinak získal.
Při nákupu pokrytí výnosů z podnikání můžete zvolit jednu ze tří možností:
- Obchodní výnos zahrnující hodnotu nájemného Navrženo pro podnik, který získává příjmy z pronájmu a jiných činností
- Příjmy z podnikání jiné než hodnota nájemného Určeno pro podnik, který nevydělává z příjmů z pronájmu
- Pouze hodnota nájemného Určená pro podnik, jehož příjem pochází výhradně z pronájmu prostor
Hodnota nájmu znamená čistý příjem, který byste dostali od nájemníků, pokud k takovému ztrátě nedošlo. Zahrnuje přiměřenou hodnotu nájemného jakékoliv části prostor, kterou obýváte (pronajmout byste si vydělali, kdybyste tuto část nemovitosti pronajali nájemci).
Hodnota nájmu zahrnuje také vaše pokračující běžné výdaje.
Požadavky na pokrytí
Ztráta příjmů z podnikání je kryta, pouze pokud jsou splněny všechny následující podmínky:
- Ztráta příjmů Utrpíte ztrátu příjmů z důvodu "nezbytného" pozastavení vašich obchodních operací.
- Fyzická ztráta Pozastavení je způsobeno fyzickým poškozením kryté havárie na majetku v prostorách popsaných ve prohlášeních. Kryté nebezpečí jsou často popsány v části vaší politiky nazvané Příčiny ztráty.
- Plánovaný limit Podnikatelský limit musí být stanoven pro prostory, kde dochází k fyzické ztrátě.
- Doba obnovení Pozastavení musí nastat během období nazývaného období obnovy (vysvětleno níže).
Pokud se vaše obchodní činnost zpomalí nebo úplně skončí, dojde k pozastavení . Pokud vaše krytí zahrnuje hodnotu nájemného, pak dojde k přerušení, pokud jsou všechny nebo část popsaných prostor neobyvatelná kvůli poškození kryté nebezpečí.
Poškozené nemovitosti nemusí být vaše
Pokrytí výnosů z podnikání se vztahuje na ztrátu příjmů, kterou trpíte v důsledku fyzického poškození majetku způsobeného kryté příčinou ztráty. Poškozená nemovitost nemusí patřit vám. Kromě toho nemusí být podle vaší politiky "kryté majetek".
Předpokládejme například, že provozujete podnik v oblasti chemického čištění v budově, kterou si pronajmeme z společnosti Rent-a-Building. Váš pronajímatel pojistil budovu podle své vlastní politiky nemovitosti. Pojistila jste svůj osobní majetek v rámci politiky komerčního vlastnictví, která zahrnuje pokrytí výnosů z podnikání. Ve vašich zásadách je uvedena obchodní limit pro vaše pronajaté prostory.
Jednou večer je budova těžce poškozena požárem. Jste nuceni ukončit své podnikání po dobu tří měsíců, dokud nebude opravena budova. Budova nepatří k vám ani není kvalifikovaná jako "krytá nemovitost" podle vašeho vlastnického práva. Nicméně příjmy, které ztratíte kvůli ukončení vašeho podnikání, by měly být pokryty výnosy z vašeho podnikatelského příjmu. Vaše ztráta příjmů je důsledkem odstavení vaší firmy z důvodu fyzické škody způsobené krytem ohně (ohně) na nemovitosti v prostorách popsaných ve vašich zásadách.
Období obnovení
Kolik zisků ztrácíte v důsledku pozastavení činnosti závisí převážně na době potřebné k opravě poškozeného majetku. Podnikové pojištění příjmů pokrývá příjem, který ztratíte během doby obnovy .
V mnoha formách podnikových příjmů začíná doba obnovy několik dní po fyzické ztrátě. Tato mezera v pokrytí je druh odpočitatelné nazvaný čekací doba . Typická čekací doba je 72 hodin. Například, pokud se požár přeruší 1. června, doba obnovy začne 4. června. Příjmy, které ztratíte během prvních tří dnů pozastavení, nebudou pokryty. Někteří pojistitelé nabízejí pokrytí výnosů z podnikání bez čekání.
Období obnovy obvykle končí, když je poškozená nemovitost v popsaných prostorách nebo by měla být opravena. Pokud se přesunete na nové místo, doba obnovy skončí, když obnovíte podnikání na novém místě.
Doba obnovy nezahrnuje žádnou prodlouženou dobu potřebnou pro splnění kódu budovy. Předpokládejme například, že opětovné otevření vašeho podnikání v oblasti chemického čištění je zpožděno o dva týdny, protože opravy musí splňovat nový stavební kód. Příjmy, které ztratíte během tohoto dodatečného období dvou týdnů, nebudou pokryty.
Další pokrytí
Formy o příjmech z podnikání často zahrnují některé dodatečné krytí. Tyto jsou vysvětleny v samostatném článku .