Informace o odpočtu daně, které vám mohou ušetřit peníze, přicházejí v dubnu
1. Mám odečíst část mé domovy, kterou používám pro svou firmu?
Byl čas, kdy by majitelé domů, kteří se kvalifikovali pro tento odpočet, nezabrali, protože se předpokládalo, že se jedná o faktory, které vyzdvihly červenou vlajku pro auditory IRS a zvýšily šance na audit. Naštěstí to nutně není. Ještě lépe, společnost IRS změnila způsob, jak odpočítávat používání domácí kanceláře, což usnadňuje a než kdy jindy.
Přesto existuje několik požadavků, které je třeba splnit, aby se snížila domácí kancelář . Nejdůležitější je, že vaše kancelářské prostory se používají výhradně a pravidelně pro podnikání. To znamená, že kancelář, která slouží jako místo podnikání a rodinná počítačová místnost v noci, nebude mít nárok na odpočet podle pravidel IRS. Tím jste řekl, že nemusíte mít celý pokoj pro sebe. Můžete si rozdělit část místnosti, která se používá pouze pro vaši firmu.
Můžete odečíst část vaší domácnosti, která se používá pro podnikání. Takže pokud vaše domácí kancelář zabírá polovinu obývacího pokoje, můžete odečíst pouze polovinu obývacího pokoje.
Dále, tato kancelář musí být primárním místem, ve kterém podnikáte. Existuje několik výjimek z pravidla domácí kanceláře týkající se denní péče a inventáře skladování, ale z větší části vaše domácí kancelář musí být kde podnikáte a podnikání je vše, co se děje v tomto prostoru.
Služba IRS umožňuje dvě možnosti odpočtu domácích kanceláří. Pravidelná metoda umožňuje zvýšit procento kancelářských prostor ve vašem domě s provozními náklady na bydlení, jako jsou nájemné, hypotéky a služby. Pokud vaše domácí kancelář zabírá 5 procent prostoru ve vašem domě, vynásobíte to náklady na domácí provoz. Zvýšení počtu domácích kanceláří nedávno vedlo IRS k vytvoření zjednodušené možnosti pro odpočítávání domácí kanceláře, ve které vynásobíte násobky natáčení kancelářských ploch (maximálně 300 čtverečních stop) o 5 dolarů. Takže pokud jste doma kancelář je 100 čtverečních stop, vy vynásobíte, že o $ 5 až $ 500.
2. Nyní, když jsem samostatně výdělečně činný, mohu napsat své auto jako obchodní výdaje?
Dobrou zprávou je, že nemusíte mít oddělené podnikatelské vozy k odpočtu nákladů spojených s provozem vašeho vozidla . Služba IRS umožňuje odečíst skutečné náklady na to, aby vaše auto bylo pro podnikání, ale jednodušší možností je sledovat, jak se vaše podnikání pohybuje míle a vynásobit ji podle nákladů za daný rok za kilometr. Stejně jako u všech odvodů daně ze samostatně výdělečně činných osob je klíčem udržovat detailní záznamy a rozlišovat mezi obchodním a osobním používáním automobilu. Můžete použít ručně psaný deník nebo elektronické měřicí zařízení, například CarCheckup.
Sledovací zařízení je zhruba 150 USD, ale automaticky sleduje a poté nahrát souhrny kilometrů přímo do počítače přes USB. K dispozici jsou také telefonní aplikace, které můžete použít, i když budete chtít zkontrolovat, zda měří přesně míle.
3. Jaký druh výdajů mohu odepsat?
Existuje mnoho různých výdajů, které podnik může odečíst. Pravděpodobně víc, než si myslíš. Odpočet domácích podniků se skládá ze dvou kategorií: přímých výdajů a nepřímých výdajů. Přímé náklady jsou ty, které přímo souvisejí s vytvářením produktu nebo poskytováním služeb. Například pokud jste blogger, váš hosting a doména by byly přímým nákladem. Nepřímé náklady jsou ty, které nelze spojit s výsledkem konkrétního produktu, ale jsou potřebné k udržení podnikání. Příklady nepřímých nákladů by znamenaly přístup k internetu, což nejen umožňuje blog, ale také marketing, e-mail, podporu zákazníků atd.
Můžete získat představu o typech věcí, které můžete vyčíst zkontrolováním tohoto seznamu možných odpočtů .
Zatímco odepisování výdajů zní jednoduše a jednoduše, je třeba dbát na to, abyste nevyužili úplný odpočet, pokud byla pouze část nákladů použita v podnikání. Pokud například zakoupíte nový počítač pro vaši firmu, ale použijete ji také pro osobní potřebu, jako je ukládání fotografií, hudby a her, budete muset sledovat vaše obchodní využití a odečíst pouze toto procento. Další oblastí je mobilní telefon . Používáte-li mobilní telefon jak pro firemní, tak i pro osobní účely, budete muset sledovat, jaké procento času používáte při podnikových hovorech a osobních hovorech. Internet, je další choulostivý odpočet, pokud je používán jak pro podnikání, tak pro radost.
4. Mohu si své zdravotní pojištění odepsat, pokud mám individuální pojistnou smlouvu?
Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná a platíte za své vlastní zdravotní pojištění, můžete odečíst plné náklady na vaše pojistné na zdravotní pojištění jako osobní odpočet. Je důležité si uvědomit, že za účelem odečtení výdajů na zdravotní pojištění musíte mít z vašeho podnikání čistý zisk. Pokud přerušíte dokonce i svou firmu nebo ztrátu, budete muset na individuálním návratu uhradit odpočet nákladů na zdravotní péči podle plánu A.
5. Potřebuji potvrzení o všech mých odčitatelných výdajích nebo mohu použít prohlášení o kreditní kartě jako důkaz?
Uchovávání a organizování příjmů je zásadní v případě, že musíte prokázat své výdaje v rámci auditu. Důkazní břemeno na jakýkoli odpočet nákladů na podnikání je "Čtyři W": Kdo, co, kde a proč. Pokud můžete prokázat potřebu nákladů různými jinými způsoby, např. Výpisem z vozu a výpisem z kreditní karty, může to IRS přijmout. Nejbezpečnější způsob, jak dokázat výdaje, je potvrzení a poznámka, která upřesňuje, kdo, co, kde a proč.
Pokud máte další daňové otázky, zvažte použití těchto dalších zdrojů:
- 5 nejlepších daňových otázek
- Top 5 Otázky auditu týkající se daňového přiznání
- 15 Odpočty daně ze samostatně výdělečně činných osob
Odmítnutí odpovědnosti: Nejsem daňový odborník nebo licencovaný daňový zástupce. Zde uvedené informace by měly být použity jako obecné pokyny. Pokud máte specifické otázky týkající se vašich vlastních daní, obraťte se na daňového specialistu nebo na oficiální publikace IRS.
Aktualizováno květen 2016 Leslie Truex