Například snižování nákladů na dodávky je poměrně jednoduché a odpočet a zájem o nákupy na podnikání je docela snadné.
Některé složité daňové výdaje na podnikání, které je třeba odečíst
Ale pokud jde o další výdaje na podnikání, není snadné zjistit, co je odpočitatelné a co není.
Tento seznam 7 výdajů na podnikání, které byste měli být opatrní při přijímání. To neznamená, že nejsou legitimní výdaje na podnikání, ale tyto výdaje jsou v tomto seznamu, protože odpočet může být omezen nebo spouštěný audit, nebo jen komplikovaný výpočet.
Dokazování odvodů za obchodní náklady
Za prvé, obecná námitka pro vlastníky podniků: Nejčastějším způsobem, jakým IRS získává plátce daně z obchodních vztahů při auditu, je, že nemá dokumenty k prokázání odpočtů. Ujistěte se, že máte obchodní záznamy, které potřebujete.
Zde je seznam daňových odpočtů pro podnikání, který je třeba věnovat s opatrností:
1. Náklady na řízení podniku
Odpočet výdajů za užívání vašeho vozu nebo firemního automobilu pro řízení podniku je složitý a kontrolní červená vlajka.
Za prvé, abyste odečetli výdaje za obchodní využití vašeho vozu , musíte jezdit nejméně 50% času pro obchodní účely. Pak musíte být schopni ukázat vynikající záznamy na čas, abyste dokázali obchodní účel všech výdajů na podnikání, ať už berete standardní výdaje na kilometry nebo skutečné výdaje.
2. Odpočet domácího podnikového prostoru
IRS pečlivě sleduje pokusy o nárok na odpočet pro domácí podnikatelský prostor. Zejména IRS chce být jistý, že prostor je používán POUZE pro obchodní účely. Dokonce i osobní užívání jednou za rok může vyvrátit odpočet. Za druhé, dávejte pozor, abyste odečetli pouze skutečné množství prostoru pro podnikání a ujistěte se, že v tomto prostoru není nic osobního.
IRS může přijít domů a zkontrolovat.
3. Zaměstnanecké dary, bonusy a ceny
Zdá se, že to není žádnou záležitost - všechny typy dárků, odměn a bonusů zaměstnanců by měly být odpočitatelné pro vás - odměňování zaměstnanců je určitě přípustným výdajem na podnikání. Některé z těchto položek jsou však omezené (například dary musí být malé) a musíte také vzít v úvahu, že některé z nich (například bonusy) jsou pro zaměstnance zdanitelné. Mnoho věcí, na které je třeba přemýšlet, než vyčerpat a koupíte něco pro zaměstnance.
4. Poplatky klubům a organizacím
Majitelé podniků by měli mít možnost zapojit se do klubů do sítí a interakce s jinými podniky v podobných profesích. Ale ne všechny klubové poplatky jsou odpočitatelné - zapomeňte například na golfový klub, a to iv případě, že podnikáte, když jste na hřišti. A některé klubové poplatky a výdaje jsou přísně zakázané, jako jsou politické organizace.
5. Výdaje na služební cesty
Stejně jako výdaje na řízení podniku jsou výdaje na služební cesty omezeny a omezeny. Můžete odečíst náklady spojené s odchodem vašeho manžela na služební cestu? Závisí to na několika faktorech. Můžete odečíst náklady na cestování z domova? A co cestování v zámoří? Ano, je to složité.
6. Jídlo a zábava
Je to už dlouhá doba, kdy jídla a výdaje na zábavu byly zcela odpočitatelné. Nyní máte omezen na 50% povolených výdajů. A co zábavu pro propagační účely? (To se stává odpočitatelné, pokud zjistíte, co znamená "propagační"). A některé náklady na zábavu jsou odpočitatelné, zatímco některé nejsou.
7. Odpisy podnikových aktiv
Jedná se pravděpodobně o nejsložitější odpočet daně z podnikání. Zákony se stále mění a každoročně se mění omezení a omezení urychleného odpisování . Nyní, v důsledku zákona PATH z roku 2015 , částky za odpočítávání oddílů 179 a bonusové odpisy se poněkud stabilizovaly. To znamená, že vy a váš daňový profesionál můžete udělat nějaké daňové plánování. Ale budete potřebovat pomoc někoho, kdo je obeznámen s detaily odpisování; to je složité, věř mi.
8. Dary na dobročinnost
Korporace mohou odečíst dary charitativním organizacím. U všech ostatních typů podnikání jsou charitativní dary odpočitatelné pouze prostřednictvím osobního daňového přiznání.
9. Nákup počítače
Počítače jsou legitimní nákupy na podnikání, ale mají dvě problémy: (1) Přenosný počítač je považován za vlastnictví na seznamu a musíte mít dobré záznamy ospravedlnit obchodní využití. (2) Počítač je také považován za kapitálový majetek a jeho náklady mohou být odpisovány v průběhu času. Část nákladů může být odečtena každý rok.
Odmítnutí odpovědnosti
Informace v tomto článku nejsou určeny jako daňové nebo právní poradenství. Daně a předpisy se často mění a každá obchodní situace je jedinečná. Diskutujte o případných daňových odpočtech u svého daňového odborníka.