Daňový štít je snížením zdanitelných příjmů tím, že připočteme přípustné odpočty zdanitelného příjmu. AccountingTools říká, že daňový štít je "záměrné využití zdanitelných výdajů k vyrovnání zdanitelných příjmů." Zatímco daňové štíty mohou být použity pro daňové úspory při osobních i podnikových daňových přiznáních, tento článek se zaměřuje na daňové štíty pro podniky.
Jaké jsou některé příklady daňového štítu?
Daňové štíty zahrnují investice a nákupy, které jsou daňově uznatelné.
Mezi běžné příklady patří:
Srážky na zdravotní výdaje pro jednotlivce. Pokud jsou výdaje na léčebné výdaje vyšší než standardní odpočet, jsou nadbytečné výdaje daňově uznatelné. Pokud uvažujete například o velkém chirurgickém zákroku, možná byste se chtěli podívat, zda chcete, aby daňový štít byl za jeden rok nebo jiný, abyste snížili svůj zdanitelný příjem.
Charitativní odpočty pro jednotlivce a podniky. Charitativní dary jsou odpočitatelné náklady jak pro jednotlivce, tak pro podniky. Aby jednotlivec využil daňový odpočet na dobročinné dary, musí uvádět odpočet daně. Korporace mohou zahrnovat dobročinné dary s určitými omezeními a omezeními.
Hypotéka je klasický daňový štít jak pro jednotlivce, tak pro podnikatele . Uvědomte si, že částka hypotéky není odpočitatelná; to jsou úrokové náklady.
Podniky mohou na nákup podnikatelského majetku, včetně vybavení, nábytku a příslušenství a vozidel (ale ne pozemků), uhradit odpisy .
Odpisy jsou v zásadě způsob, jak rozložit náklady na nákup majetku podniku po dobu životnosti tohoto aktiva. Zrychlené odpisování umožňuje znehodnotit více aktiv v prvním nebo druhém roce a je to skvělý příklad daňového štítu. Dva druhy zrychleného odpisování jsou oddíl 179 výdajů a bonusové odpisy.
Jak daňový štít ušetří na daních?
Daňové štíty jsou součástí celkové finanční strategie . Podívejte se na to takto: Jako osoba nebo podnikání můžete získat daňové odpočty za určité typy nákupů a aktivit. Můžete to udělat náhodou a kupovat, co chcete, kdykoli budete chtít. Nebo můžete úmyslně ušetřit na daních plánováním nákupů, abyste využili daňových štítů.
Například podnik rozhoduje o tom, zda pronajmout budovu nebo koupit budovu. Přijetí hypotéky na nákup budovy by vytvořilo daňový štít, protože hypoteční úrok je odpočitatelný. Pokud by podnik dostal daňový štít z hypotéky do rozhodnutí, daňové zvýhodnění hypotéky by mohlo usnadnit rozhodnutí.
Jaké jsou výhody daňových štítů?
Daňové štíty jsou součástí celkové finanční strategie firem. Daňové štíty
- Zvyšte výdaje, ale snižují zdanitelný příjem.
- Snižte hotovost na ruku, ale investují peníze do investic, které poskytují vyšší návratnost.
Daňový štít také zvyšuje hodnotu podniku , což je důležité, pokud chcete prodat své podnikání nebo získat úvěry a investory.
Jak mohu vypočítat hodnotu daňového štítu?
Hodnota daňových štítů závisí na
- Efektivní daňová sazba podniku
- Výše odpočtu
Nejjednodušší výpočet je odebrat částku odpočtu za rok a vynásobit danou sazbou osoby nebo podniku. Například pokud očekáváte, že úroky z hypotéky budou za rok 1200 dolarů a vaše daňová sazba bude 20%, částka daňového štítu by činila 240 dolarů. (Tyto články použijte k vyhledání a výpočtu sazby daně z příjmu právnických osob a sazby daně z příjmů fyzických osob za běžný rok.)
Když kontrolujete daňové štíty, porovnejte daňové štíty z jednoho roku na jiný. Pokud vaše podnikání bude mít za jeden rok vyšší příjmy a vyšší daňovou sazbu, výše daňových úspor bude v tomto roce vyšší.
Jak daňový rejstřík 2017 ovlivňuje daňové štíty?
Plán pro daňovou reformu společnosti Trump (který ještě probíhá od tohoto psaní) by omezil odpočty úroků z hypoték na větší hypotéky a mohl by ovlivnit úvěry na vlastním kapitálu.
Jak mohu využít daňových štítů?
Nejlepším způsobem, jak maximalizovat daňové úspory daňových štítů, je zohlednit "daňový štítek" ve všech finančních rozhodnutích. Samozřejmě, daňová úspora by neměla být jediným faktorem při plánování daňové strategie pro rok, ale zanechání daňových štítů z procesu plánování může snížit hodnotu vašeho podnikání a nechat peníze, takže mluvit.
Nečekejte do konce roku, abyste provedli své daňové plánování. některé odpisy (například odpisy) jsou pro-hodnoceny přes rok, takže nebudete mít maximální úspory, pokud si koupíte pozdě v roce.
Dobrý odborník na daň vám může pomoci maximalizovat daňové štíty a minimalizovat daně.