Jak odhadnout zákon o daních z příjmů jako nezávislého dodavatele
Pokud jste typickým dodavatelem (nebo jakýmkoli vlastníkem malého podniku), jednou z nejtěžších věcí vaší daňové situace je variabilita vašeho příjmu.
Pokud se váš příjem pohybuje od měsíce k měsíci, budete zvlášť zajímat odpověď na tuto otázku, kde je prezentována jedna metoda, kterou může každý majitel malé firmy použít k odhadu svého daňového účtu.
Otázka čtenáře:
Jsem ženatý a matka tří. Pracuji pro někoho, kdo mi říká nezávislý dodavatel. Je mojí povinností platit své vlastní daně a nevím, kde začít.
Můj manžel přináší domů 495,00 dolarů za týden po zdanění a on prohlašuje dětem. Dělám od jednoho týdne od $ 400 týden na 800 dolarů jeden týden před daněmi a nemám tušení, co bych měl odložit. Jsem na ztrátě a ztrácím spánek. Nechci dělat nic špatného.
Podepsáno: Velmi zmatené
Odezva:
Nebuď. Není to nezávislý dodavatel, který určuje, jak zaplatíte daň z příjmů, ale právní formu vlastnictví podniku .
Pokud vaše firma není zapsána , např. Jste buď výhradním vlastníkem, nebo jste ve společnosti , příjmy a výdaje z podnikání jsou jednoduše zaznamenány na samostatném formuláři ( T2125 ), který je součástí vašeho pravidelného daňového přiznání T1 (Tento seznam obchodních výdajů mnoho běžných provozních výdajů a vysvětluje pravidla pro odpočet daně z příjmů vztahující se k jednotlivým nákladům.).
Vaše podnikatelské výnosy snížené o provozní náklady určují, zda máte pro daný rok zisk nebo ztrátu. Pokud máte zisk, přidává se k ostatním příjmům; pokud máte ztrátu, odečte se. (Jedná se o jednu z mnoha výhod spočívající v zahájení podnikání na straně - ztráty v prvních několika letech podnikání mohou být odepsány oproti běžnému zaměstnání nebo jiným příjmům.
Viz nárokování výdajů na ztrátu z podnikání na kanadských daních .)
Článek " Vaše daň z příjmů z prvního podnikání" vás provede procesem dokončení výkazu T1.
Chcete-li se dozvědět více o podnikových výdajích atd., Podívejte se na kanadskou daň z příjmů a na váš malý podnik .
Jak odhadnout, kolik peněz je třeba vyčlenit na daň z příjmů
Pokud se jedná o svůj první rok v podnikání, můžete odhadnout, kolik peněz je třeba vyčlenit odhadem vašeho příjmu a vašeho daňového pásma.
- Pokud jste za celý rok činili 400 dolarů za týden, váš příjem před zdaněním by byl 22.400 dolarů, takže z toho, co jste uvedli, je to nejnižší příjem.
- Pokud jste vydělali 800 dolarů za týden po celý rok, váš příjem před zdaněním by byl 44 800 dolarů, tím vyšší by byl váš příjem.
Můžeme tedy odhadnout, že váš příjem by byl v tomto rozmezí a tyto údaje byste použili, abyste zjistili, kolik daňových poplatků zaplatíte, pokud použijete kanadské sazby daně z příjmu kanadské agentury pro daňové úlevy pro jednotlivce, kteří říkají, že například (federální) daňové sazby pro rok 2017 jsou:
| Sazba daně | Daňová konzola |
| 15,00% | Až 45 916 dolarů |
| 20.50% | $ 45 917 - $ 91 831 |
| 26,00% | $ 91,832 - 142,353 dolarů |
| 29,00% | $ 142,354 - $ 202,800 |
| 33,00% | $ 202,801 a více |
Ve vašem případě jsou jak nízké, tak vysoké odhady stále v rámci 15% daňového pásma, takže se chcete pokusit odložit alespoň 3 360 dolarů (22 400 x 15%) a bylo by lepší, kdybyste mohli odložit stranou $ 6 720 (44 800 x 15%) na pokrytí potenciálních daňových poplatků.
Nyní to není tak jednoduché, protože tento odhad neberie v úvahu provinční daně, které se liší v závislosti na tom, v jaké provincii se nacházíte, nebo skutečnosti, že pravděpodobně budete mít různé výdaje na podnikání a snížení příjmů, čistý příjem. Viz provinční / územní daňové sazby.
Mějte na paměti, že se jedná o odhady a veškeré platby za platbu nebo za platbu budou vyřešeny po dokončení daňového přiznání na konci roku, avšak zrušení těchto částek zajistí, že v daňové době nebudete mít žádné nepříjemné překvapení.
Následné daňové roky
Po prvním roce podnikání (a vaší první daňové přiznání) budete muset platit daň ve čtvrtletních splátkách. CRA vám zašle každé čtvrtletí oznámení, které udávají, kolik daně musíte zaplatit na základě výnosů z podnikání z předchozího roku.
Mějte na paměti, že se jedná pouze o odhady - pokud váš příjem z vašeho podnikání v průběhu roku výrazně stoupá a budete i nadále platit pouze částku uvedenou v oznámení o splátkách, můžete při podání roční výnosnosti vykázat značný daňový doklad. Abyste tomuto šoku zabránili, můžete zvýšit své čtvrtletní platby odhadnutím ročního daňového poplatku založeného na zvýšeném příjmu z podnikání.
Naopak, pokud váš podnikatelský příjem drasticky klesne během roku, můžete snížit své čtvrtletní platby. V opačném případě bude platba vrácena v daňové době.
Po každém zdaňovacím roce CRA aktualizuje předpokládanou daňovou povinnost pro následující rok a to se odráží ve čtvrtletních platbách.
Dozvědět se více o kanadské daně z příjmů: