Mohu nárokovat výnosy z daně z příjmů bez příjmů?

Vyřizování daňových pohledávek bez příjmů není nikdy dobrým nápadem

Pokud jste ztratili příjmy za výdaje. Můžete je stále nárokovat? Obecně, ne; daňové nároky nelze vybírat bez příjmů. Všechny vaše nárokované výdaje na vaše daňové přiznání k dani z příjmů musí být podpořeny originálními dokumenty, jako jsou příjmy . Bez "důkazu" o příjmech vašich nárokovaných výdajů na podnikání se Canadian Revenue Agency může rozhodnout snížit částku výdajů, které jste odečetli.

(Jedinou výjimkou jsou výdaje na jídlo a vozidlo pro přestěhování nebo pro severní obyvatele, jak je popsáno níže.)

I když je pravda, že při zasílání vaší dani z příjmů neposíláte své výnosové doklady do agentury pro daňové úlevy (CRA), jak dnes mnozí z nás dělají, očekává se, že tyto příjmy budou mít a budou je moci vyrobit na dotaz.

Všimněte si, že musíte mít skutečné příjmy za vaše obchodní výdaje předtím, než je budete moci uplatnit nárok. Mnoho podnikatelů dělá chybu, když si myslí, že bankovní výpis nebo výpis z kreditní karty jsou dostatečným důkazem nákladů. To není. Veškeré bankovní nebo kreditní karty prokazují, že byla provedena platba.

Co je, jsou vaše šance na audit?

Kanadská daňová agentura pravidelně audituje určitý počet daní z příjmů a účtů GST / HST každý rok, aby sledovala shodu a sloužila jako kontrola kvality daňového systému, což znamená, že vaše malé podniky by mohly být vybírány k auditu pouze na základě štěstí kresba.

Vaše šance na audit jsou obzvláště vysoké, pokud jste:

• Osoby samostatně výdělečně činné nebo osoby s jediným vlastníkem (statisticky je to nejčastěji kontrolovaný druh podnikání)
• Provozování obchodu v oblasti stavebnictví, maloobchodu, ubytování nebo obchodu s potravinami;

Tyto podniky mají větší pravděpodobnost, že budou kontrolovány, neboť CRA je považuje za nejpravděpodobnější, že se účastní podzemního hospodářství tím, že vybírá hotovostní platby od zákazníků a nehlásí příjmy.

A každý rok si CRA vybírá určité typy podniků, aby se podrobněji zabývaly a zvýšily možnost auditu pro tyto podniky. Dozvědět se více: Čtěte 10 červených vlajek, které zajistí audit vašeho kanadského malého podniku .

Jinými slovy, vaše šance na to, že budete auditovány, mohou být o něco vyšší, než si myslíte, a pokud je vaše firma vybírána k auditu, jistě budete chtít mít všechny své záznamy v pořádku.

Obecně platí, že žádné příjmy = žádná sleva

Ztracené příjmy znamenají ztracené příležitosti ke snížení daně z příjmů. Pokud nemáte potvrzení o zálohování vašich nárokovaných výdajů na podnikání, znamená to, že tyto výdaje nebudou poskytnuty a skončíte tím, že budete pravděpodobně mít náročný daňový poplatek, který jste nečekali.

(Bude to také zpomalení a zdlouhavý proces auditu, a pokud existuje jedna osoba, kterou nechcete nikdy obtěžovat, je to osoba, která provádí váš audit!)

Možnost kontroly pod kontrolou, udržování úplných a přesných obchodních záznamů je podmínkou pro provoz úspěšného malého podniku.

Nároky na cestovní náklady a náklady na dopravu bez příjmů za použití zjednodušené metody

Pokud se kvalifikujete jako severní obyvatel nebo jste se přestěhovali do zaměstnání, studovali na postsekundární instituci nebo podnikali na novém místě, CRA umožňuje "zjednodušenou" metodu, která nevyžaduje příjmy na jídlo a výdaje na vozidla .

Výdaje na stravu

Pokud se rozhodnete použít zjednodušenou metodu, můžete si vyúčtovat paušální sazbu za stravu ve výši 17 USD za jídlo až do výše 51 USD za den bez příjmů za daňový rok 2017.

Všimněte si, že když nepoužíváte zjednodušený způsob příjmu jídla, budete muset vést záznamy o výletech, na které požadujete výdaje na stravu (knihy lodí, letecké, vlakové, autobusové, taxi receptury atd.).

Pokud jsou vaše výdaje na stravu vyšší než zjednodušené denní limity, můžete použít detailní metodu pro uplatnění nároku na skutečné částky, v takovém případě musíte mít potvrzení o zálohování vašeho nároku.

Výdaje na vozidla

Zjednodušená metoda výdajů na vozidla vám umožňuje uplatnit nárok na kilometrovou rychlost, než sledovat jednotlivé výdaje, jako je pohonné hmoty, opravy a pojištění. Podívejte se na sazby sazby a dopravních prostředků na cestovní výdaje za kilometrové míry pro každou provincii nebo území.

Podrobné informace o nárokování jídel a výdajích na vozidla naleznete v části Pravidla pro výdaje na zábavu a stravování v oblasti daně z příjmů v Kanadě .

dodatečné informace

Maximalizujte slevy na dani z příjmů z podnikání
Jak udržet obchodní příjmy organizované
Jak dlouho budu čekat na vrácení daně z Kanady?
Kolik z těchto daňových odvodů pro kanadské malé firmy jste ztratili?