Ztráty z daně z příjmů pro kanadské malé firmy, které jste mohli ztratit

by Susan Wardová

Spuštění podnikání v Kanadě vám dává zcela nový svět potenciálních daňových odpočtů, které můžete využít ke snížení částky daně z příjmů, kterou musíte zaplatit na konci daňového roku, nebo dokonce možná získat vrácení daně.

Ale skutečně jste získali veškeré daňové odpočty, které byste mohli odpisovat proti příjmům z vašeho podnikání? Zde je osm odpočtů daně z příjmů, které přehlédnou mnozí kanadští vlastníci malých podniků.

01 - Domácí odpočty daně z podnikání

Home Business Front. Obrázek (c) Dave McLeod / Susan Ward

Většina kanadských majitelů malých firem si je vědoma odpočtu daně z domova . Mnoho z nich se však nezdá být přesvědčeno o rozsahu daňových odpočtů, které mohou uplatňovat při provozování domácího podnikání , které se pohybuje od úroků z hypotéky, pokud máte účet ve vašem domě, přes část nákladů čisticích materiálů jako 6 Home Based Business Tax dedukce, které nechcete miss Miss vysvětluje.

02 - Daňové úvěry pro vědecký výzkum a experimentální vývoj

Obrázek (c) Dave McLeod / Susan Ward

Mnoho kanadských malých podniků si neuvědomuje, že nemusíte mít velký obchod, ani dokonce podnikání, které by mohlo pokračovat, a nároky na daňové úlevy pro SR a ED - stejně tak jsou způsobilé pro jediné majitele a partnerství. A skvělá věc, pokud jde o program pro daňový kredit SR & ED, je, že daňový kredit je vratný, takže i když vaše podnikání neuskuteční žádný zisk, vrácení peněz získáte zpět. Přečtěte si Nenechte si ujít program daňového kreditu SR & ED, abyste se dozvěděli více o tom, jak se vaše malé firmy mohou zapojit.

03 - Přípustné rezervy jako odpočet daně z příjmu

Můžete odečíst částku za rezervní, podmíněný účet nebo potopený fond, pokud to dovoluje zákon o daních z příjmů a částka je přiměřená, "říká Business and Professional Income Guide společnosti Canadian Revenue Agency . rezerva se musí vrátit do vašeho příjmu v následujícím roce, ačkoli byste mohli začít / nárokovat novou rezervu v daném roce. Průvodce uvádí několik publikací CRA, kde si můžete přečíst více o tvorbě a používání povolených rezerv, včetně interpretačního bulletinu IT-154R, Rezervy.

04 - Kredity investičních daní

Uvědomujete si, že pro kanadské firmy existují úvěry na daň z investičních fondů (ITC), které vám umožní odečíst náklady na některé typy nemovitostí, které získala vaše malá firma, nebo některé z výdajů, které vaše malá firma vznikla přímo na špičce daní, které dlužíte?

Jistě, existují pravidla způsobilosti a některé dostupné ITC se vztahují pouze na firmy umístěné na konkrétních místech, ale pokud vaše firma splňuje podmínky, může to být skutečný daňový oddíl. Investiční daňové úvěry pro kanadské malé podniky poskytují další podrobnosti.

05 - Prémie soukromého zdravotního pojištění jako odvody daně z příjmů

Můžete odečíst pojistné na soukromé zdravotnické služby (PHSP), které zaplatíte, abyste si zajistili sebe nebo jakéhokoli člena vaší domácnosti, pokud jste dostatečně samostatně výdělečně činní. To znamená, že:

Váš čistý příjem ze samostatné výdělečné činnosti (bez ztrát a odpočtů PHSP) za běžný nebo předchozí rok je více než 50% z celkového příjmu; nebo
váš příjem z jiných zdrojů než samostatné výdělečné činnosti činí 10 000 dolarů nebo méně za běžný nebo předchozí rok;
Aktivně se podílíte na svém podnikání pravidelně a průběžně, individuálně nebo jako partner.

Kapitola 3 Příručky o příjmech a příjmech z agentury Kanady příjmů vysvětluje, jak vypočítat svůj příjem, abyste se ujistili, že máte nárok na tento odpočet daně.

06 - Pronájem vašeho manžela či dítě vám dá odpočet daně

Možná teď je to Čas najímat zaměstnance.

Kdykoli najmete někoho, náklady na mzdy zaměstnance jsou náklady na podnikání . Totéž platí, i když váš nový zaměstnanec je váš manžel nebo dítě. Rozdíl je v tom, že najímání vlastního manžela / manželky nebo dítě vám také dává šanci dělat nějaké rozdělení příjmů. Pokud zaměstnáte svého manžela / manželku nebo dítě ve svém podnikání, můžete být schopni snížit váš čistý příjem do nižší daňové pásmo a započítat příjemný odpočet daně z příjmů. Přečtěte si více čtením platit méně kanadské daně z příjmů s rozdělením příjmů .

07 - Daňový úvěr na tvorbu pracovních míst

Pokud vaše podnikání najímá obchodníky, můžete získat investiční daňový kredit až do výše 2 000 USD za pronájem učiče, který pracuje v prvních dvou letech svého učňovského programu.

Můžete si vzít učeň jako jediného majitele. Zdokonalení daňového úvěru pro vytváření pracovních příležitostí je skvělou příležitostí k tomu, abyste pro vás získali nějakou kvalifikovanou pomoc za sníženou cenu.

08 - Investiční daňový kredit pro prostory pro péči o děti

Pokud nechcete provozovat službu péče o děti, vaše firma může požádat o nevratný daňový zápočet ve výši 10 000 USD na jedno místo péče o dítě nebo o 25% způsobilých výdajů pro každý nový prostor pro péči o děti, který vaše podnikání vytvoří v licencované péči o dítě vaše podnikání funguje ve prospěch dětí vašich zaměstnanců. Daňové úvěry pro péči o děti poskytují více informací.

09 - A toto jsou jen přehlédnuté daňové úlevy

Pamatujte si, že daňové odpočty na těchto stránkách jsou jen ty, které přehlížejí mnozí vlastníci malých podniků, a to buď proto, že si neuvědomili, že daňové odpočty mohou platit pro jejich podnikání, nebo proto, že nevěděly, že by to mohli udělat.

Existuje mnoho dalších odpočtů daně z příjmů malých podniků v Kanadě, o kterých si můžete přečíst v těchto článcích:

Všechny případné daňové odpočty stojí za to, abyste si sami sebe a / nebo diskutovali s účetním - což je také daňový odpočet!