Daňové úlevy a obchodní náklady pro kanadské firmy
- Sledování obchodních příjmů
- Náklady související s náklady na podnikání
- Domácí obchodní výdaje
Následující článek k tomuto tématu, Více způsobů, jak maximalizovat daňové slevy pro malé firmy , zahrnuje:
- Odpočty daně z příjmu automobilů
- Cestovní výdaje
- Zaměstnáváte svého manžela či dítě
- Reklamní a jiné výdaje
Jak maximalizovat daňové úlevy pro malé firmy: První pravidlo
První pravidlo pro maximalizaci vašich odpočtů je mít všechny vaše příjmy související s obchodem. Agentura pro příjmy v Kanadě (CRA) trvá na tom, že všechny vaše obchodní výdaje musí být podpořeny příjmy, takže je musíte sbírat (a uchovávat je po dobu šesti let , neboť CRA se na ně někdy může chtít podívat).
Sledování všech těchto příjmů v průběhu celého roku je nejtěžší částí přípravy daní z příjmu pro mnoho vlastníků malých podniků. Trénujte sami, abyste vždy požádali o potvrzení, bez ohledu na to, jak malý je nákup, vyhnout se smutku později.
Měli byste také trénovat sami, abyste se podívali na vaše příjmy, když je nejprve shromažďujete a ujistěte se, že doklady ukazují, pro co jsou, stejně jako čitelná prodejní jméno a datum.
Neoprávněné nebo neúplné příjmy jsou noční můrou, pokud jde o vložení údajů o příjmu do jakéhokoli záznamového systému, který používáte pro účely účetnictví - zejména pokud se vy nebo váš účetní snažíte zjistit, jaké neúplné potvrzení bylo a zaevidovat měsíce po faktu.
Získání zvyku podívat se na vaše příjmy, jak si je shromažďovat a ujistěte se, že obsahují všechny požadované informace v čitelném módu, je zásadním prvním krokem k maximalizaci vašich odvodů z daně z příjmu z podnikání. Přečtěte si, jak udržet příjmy z vašeho podnikání organizované.
Maximalizace daňových odpočtů: náklady na podnikání
Stará slova "to vyžaduje peníze na vydělávání peněz" je jistě pravda, pokud jde o provoz malého podniku. Použijte tento kontrolní seznam, abyste se ujistili, že nejvíce využíváte potenciální daňové odpočty týkající se nákladů na podnikání.
1) Odpočítal (a) jste všechny své podnikatelské daně a příspěvky spojené s podnikáním, členství a odběry?
Nikdo nezapomíná, že poplatky za podnikání nebo podnikatelské daně jsou odpočitatelné výdaje , ale někdy lidé přehlížejí některé z ročních členských příspěvků, které platí organizacím souvisejícím s podnikáním. Pokud jste jako většina malých podnikatelů, patříte k několika - a proto se ujistěte, že odečtete všechny příslušné poplatky na vaší kanadské dani z příjmů.
2) Pokud jste si půjčili peníze na provozování vašeho podnikání, odebrali jste veškeré úroky a všechny související poplatky?
Zájem, který jste zaplatili za peníze, které jste požádali o provozování vašeho podnikání, je daňově uznatelná.
Můžete také odečíst související poplatky, jako například poplatek, který jste zaplatili, abyste snížili úrokovou sazbu svého podnikatelského úvěru nebo poplatek spojený s vaším nákupem nebo zlepšením podnikového majetku, jestliže to bylo to, o co byl úvěr určen, včetně žádosti, hodnocení a příslušné právní poplatky. Další informace o této daňové srážce naleznete v sekci Úroky v příručce Podnikové a profesionální příjmy agentury Kanady příjmů.
3) Odpočítali jste veškeré náklady na pojištění?
Přestože pojistné na životní pojištění není povoleným odpočtem, můžete odečíst pojistné, které jste zaplatili za pojištění, do budovy (budov), strojů nebo zařízení, které používáte ve vaší firmě.
4) Odpočítali jste veškeré vaše náklady na správu a správu?
Nezávisle na poplatcích za správu a správu, které jste vynaložili za uplynulý rok, jsou oprávněné výdaje na podnikání a zákonné odpočty daně z příjmů, a to zahrnuje bankovní poplatky.
5) Odpočítali jste všechny vaše příslušné náklady na údržbu a opravu?
Můžete odečíst náklady na údržbu a / nebo opravy, které jste udělali na majetku, který používáte k získání příjmu za uplynulý rok. Ve většině případů se plné náklady na práci a materiály budou vztahovat na odpočet daně z drobného podnikání, pokud jste sami nedělali práci, v takovém případě budete moci odečíst náklady na materiál na vaší dani z příjmů.
Přečtěte si 7 způsobů, jak změnit váš domov na majetek .
6) Odpočítali jste plné náklady na všechny vaše kancelářské výdaje a výdaje?
Máte-li tradiční kancelář, náklady na všechny tyto kancelářské sponky, sešívačky, pera a počítačový papír se opravdu mohou přidat během jednoho roku. V závislosti na vaší firmě můžete mít také náklady na dodávku, jako jsou náklady na film, pokud jste fotograf, nebo náklady na drogy, pokud jste veterinární lékař. Zpravidla se dodávky definují jako položky spotřebované nepřímo za účelem poskytnutí zboží nebo služeb, které podnik poskytuje. Udržování úzkého, přesného počtu dodávek a toho, co stojí, může mít velký vliv na váš konečný účet daně z příjmů.
Maximalizace daňových odpočtů: Výdaje na domácí podnikání
Zatímco mnoho lidí provozuje domácí podniky , aby mohli pracovat v přívětivějším prostředí nebo z rodinných důvodů, existují i domácí daňové odpočty, které by majitelé domů měli vědět.
Abyste měli nárok na odpočet podnikových výdajů souvisejících s užíváním pracovního prostoru pro podnikání ve vašem domě, musí váš domov být "vaše hlavní místo podnikání" nebo musíte "použít prostor pouze k získání výnosů z vašeho podnikání a použijete ho pravidelně a pravidelně průběžně se setkávat se svými klienty, zákazníky nebo pacienty "( Business and Professional Income Guide , Canadian Revenue Agency (CRA)).
Kolik můžete uplatnit jako odpočet daně z domova?
CRA radí daňovým poplatníkům, aby "použili přiměřený základ" pro výpočet příslušné části výdajů na domácí podnikání; jejich vzorec převzetí oblasti podnikatelského pracovního prostoru ve vašem domě a jeho rozdělení na celkovou plochu funguje dobře při výpočtu odpočtu daně z domácího podnikání.
Většina kanadských daňových softwarových programů automaticky vypočte částky výdajů na základě poměru osobního / pracovního prostoru.
Další informace o výpočtu odpočtu z domova založeného podniku .
Odpočítali jste své náklady na domácnosti?
Teplo a elektřina jsou způsobilé výdaje. Ujistěte se, že máte účty za rok.
Odpočítali jste odpovídající část všech svých nákladů na údržbu domů?
Náklady na údržbu domu zahrnují opravy domů a nemovitostí, ale také například náklady na čištění materiálů nebo úklidové služby. A co pojištění domu? Můžete také odečíst odpovídající část.
Pokud vlastníte svůj domov, odebrali jste výdaje spojené s vlastnictvím domu?
Například pokud vlastníte svůj vlastní dům a provozujete domácí podnikání, můžete odpočítat část svých daní z nemovitosti jako náklady na podnikání. Vaše hypoteční úroková sazba a příspěvek na kapitálové náklady (CCA) budou také případné daňové odpočty. Použití CCA (odpisování) na obchodní část vašeho domu by mělo být projednáno s vaším účetním , protože ovlivňuje hlavní osvobození od bydliště, pokud byste prodali své bydliště v budoucnu.
Formulář T2125 agentury pro daňové úřady v Kanadě obsahuje tabulku s názvem Výpočet výdajů na podnikatelské účely, které můžete považovat za užitečné pro zjištění vašeho přípustného nároku na odpočet daně z příjmů z domácího podnikání.
Jak vypočítat příspěvek na kapitálové náklady .
Mějte na paměti, že nemůžete odečíst částku, která je vyšší než váš čistý příjem z vašeho podnikání.
Majitelé domácích firem mohou samozřejmě také nárokovat některé nebo všechny další odpočty daně z drobného podnikání, které mohou uplatnit jiné malé firmy, pokud se vztahují na jejich konkrétní podnikání.
Další způsoby, jak maximalizovat odpočet daně z příjmů z podnikání, se zabývají dalšími výdaji na podnikání, které se mohou vztahovat na vaši situaci, jako jsou náklady na auto, konvence a zaměstnávání dítěte nebo manžela ve vašem podnikání.
Viz též: 10 červených vlajek, které vám umožňují audit vašeho malého podniku