Majitelé malých podniků mohou samy o sobě nebo jako součást politiky odpovědnosti za správu zakoupit odpovědnost odpovědnosti ředitelů a důstojníků (D & O). Jedná se o druh balíčkové politiky, která zahrnuje D & O, odpovědnost za pracovní postupy a odpovědnost za svěřence (typ chyby a opomenutí pro manažery fondů pro zaměstnanecké benefity).
Politiky D & O nejsou jednotné a liší se od sebe. Mnoho pojistitelů vyvinulo několik forem politik. Každá zásada je obecně přizpůsobena určitému typu organizace, jako jsou soukromé, veřejné nebo neziskové společnosti. Vzhledem k tomu, že většina malých podniků není veřejnými společnostmi, je tento článek zaměřen na politiky D & O navržené pro soukromé společnosti.
Pohledávky
Pravidla D & O se uplatňují na základě nároků , což znamená, že pokrývají nároky vznesené během období politiky. Politiky se liší v požadavcích na vykazování nároků. Některé omezení krytí pohledávek hlášených během období politiky.
Jiné zahrnují nároky hlášené během určitého časového období (např. 60 dní) po uplynutí platnosti politiky. Některé zásady poskytují možnost zakoupit prodloužené období pro vykazování .
Odškodnění
Ředitelé a důstojníci jsou osobně odpovědní za jednání, které spáchají při plnění svých povinností jménem společnosti.
Stanovy společnosti tedy obvykle uvádějí, že firma odškodní ředitele a důstojníky za náklady (náhradu škody a výdaje na obranu) soudních sporů. Státní právo může společnosti zakázat poskytovat odškodnění za určité typy nároků.
Pojistné smlouvy
Typická soukromá firma společnosti D & O zahrnuje následující tři pojistné smlouvy.
- Ředitelé a důstojníci Odpovědnost : Často nazývaná strana A pokrytí, toto pojištění platí, když byl žalován ředitel nebo důstojník a společnost nebyla odškodněna.
- Odškodnění Toto krytí proplácí společnosti náhradu škody a výdaje na obranu, které zaplatil (nebo jménem) ředitelům nebo důstojníkům za odškodnění. Toto pokrytí se označuje jako pokrytí strany B.
- Odpovědnost za společnosti Zahrnuje náhradu škody a náklady na obranu, které vyplývají z nároků podaných přímo proti společnosti. Často nazývá se strana C nebo pokrytí entit.
Důležitá terminologie
Pokrytí poskytované politikou D & O může být široké nebo úzké v závislosti na způsobu, jakým jsou definovány některé klíčové pojmy.
- Žaloba Kromě soudních sporů (občanskoprávních řízení) může tento termín zahrnovat správní nebo regulační řízení (vládní subjekty), trestní řízení, řízení o alternativním řešení sporů (např. Arbitrážní řízení) a požadavky na peněžní nebo nepeněžní úlevu. Nepeněžní úlevy zahrnují konkrétní výkon (příkaz k provedení určité akce) nebo soudní příkaz (příkaz zastavit něco). Některé zásady zahrnují předvolání podávaná v rámci regulačního vyšetřování.
- Pojištěné osoby Obvykle se jedná o fyzické osoby (spíše lidské bytosti než subjekty jiné než lidské), které jsou současnými, minulými nebo budoucími řediteli a důstojníky, jsou-li řádně zvoleni nebo jmenováni. Může také zahrnovat manažery a zaměstnance.
- Ztráta obecně zahrnuje škody, dohody a náklady na obranu. Může také zahrnovat trestní náhradu škody, pokud pojištění takových škod je povoleno zákonem.
- Neoprávněný akt Obecně zahrnuje jakýkoli skutečný nebo údajný čin, chybu, opomenutí, nesprávnost nebo porušení povinnosti.
Zatímco některé zásady D & O zahrnují trestní řízení podané proti řediteli nebo důstojníkovi, pokrytí je zpravidla omezeno na náklady na obranu, pokud soud nezbaví jednotlivce trestního obvinění.
Obrana a vyrovnání
Mnoho politik určených pro soukromé společnosti uvádí, že pojistitel má povinnost obhajovat. V tomto případě pojistitel vybírá advokáta a ovládá obranu pojištěného.
Pokud pojistná smlouva neobsahuje povinnost obhajoby, má pojištěný obecně právo vybrat advokáta (i když výběr pojištěného může podléhat schválení pojistitele). V tomto případě pojistitel odškodní pojištěného za náklady na obhajobu nároku.
Mnoho politik obsahuje klauzuli "kladivo", která platí, pokud pojištěný odmítne nabídku na vypořádání doporučenou pojistitelem a přijatou žadatelem. Toto ustanovení obvykle vyžaduje, aby pojištěný zaplatil část rozdílu mezi skutečnou částkou vypořádání a částkou, kterou pojistitel původně nabídl.
Vyloučení
Vyloučení se liší podle jednotlivých zásad. V zásadě však všechny zásady D & O vylučují nároky:
- za zranění nebo majetek
- jedním pojištěným proti druhému
- za podvod, nečestné činy nebo neoprávněně získané zisky. Toto vyloučení nesmí být použitelné, dokud soud nerozhodne, že určitá osoba skutečně spáchala některý z těchto činů.
- založené na okolnostech, které byly předmětem soudních procesů podaných před datem přijetí politiky (v době, kdy došlo k jejímu vyčerpání)
- hlášeny v rámci předchozích zásad D & O
- znečištění
- vycházející z porušení zákona o zajištění důchodového zabezpečení zaměstnanců z roku 1974
Ve většině politik obsahuje výjimka "pojištěné vůči pojištěnému" výjimku pro deriváty pro akcionáře . Jedná se o žaloby podané akcionáři proti řediteli nebo úřadu jménem společnosti. Akcionáři mohou tvrdit, že ředitel nebo důstojník spáchal činy, které společnosti poškodily.
Limit a retence
Politika D & O obvykle obsahuje jeden agregační limit. Všimněte si, že náklady na obranu snižují limit. Limit se vztahuje na náhradu škody a náklady na obranu, které byly vyplaceny v důsledku všech reklamací vzniklých během období pojistky.
Zadržení se obvykle vztahuje na odškodnění a pokrytí účetní jednotky (strana B a strana C). Jedná se o stanovenou částku, kterou musí pojištěný zaplatit za každou pohledávku. Uchovávání se vztahuje na krytí strany B, pokud korporace nezajistí odškodnění řediteli nebo úředníkovi z jiného důvodu, než je platební neschopnost společnosti.