Zkušenostní hodnocení se běžně používá v pojištění náhrad zaměstnanců. Používá se také v menší míře v jiných typech pojištění odpovědnosti za škodu , jako je obecná odpovědnost , obchodní odpovědnost za škodu způsobenou automobilem a profesní odpovědnost .
Tento článek se zaměřuje na jeho použití v politikách odškodnění pracovníků .
Účel
Zkušenostní hodnocení vychází z myšlenky, že by zaměstnavatelé měli účtovat prémii, která přesně odráží jejich rizika. Zkušenosti s ratingovými plány porovnávají zaměstnavatele s ostatními zaměstnavateli ve stejné skupině průmyslu. To znamená, že střešní přístřešky jsou srovnávány s jinými pokrývači a pekárny jsou srovnávány s jinými pekárnami. Zkušenost ke ztrátě každé skupiny je zprůměrována. Ztráta zkušeností každého zaměstnavatele je pak srovnána se ztrátou zkušeností skupiny. Na základě tohoto srovnání se pro každého zaměstnavatele vypočítá modifikátor zkušenosti .
Zaměstnavatelům, jejichž ztrátová zkušenost je lepší než průměr skupiny, je obvykle přidělen modifikátor zážitku, který je menší než 1,0. Jak je vysvětleno níže, modifikátor se násobí prémií. Takže modifikátor, který je menší než 1,0, vytvoří kredit. Zaměstnavatelům, jejichž zkušenost je horší než průměr, se obvykle přiřadí modifikátor, který je větší než 1,0.
Modifikátor, který je větší než 1,0, bude mít za následek debet.
Zkušenostní rating poskytuje finanční motivaci zaměstnavatelům ke snižování ztrát, možná zavedením bezpečnostního programu. Také nabádá zaměstnavatele, aby vrátili zraněné zaměstnance co nejdříve. Pro pojišťovny poskytující náhrady pracovníkům zajišťuje zkušební hodnocení dostatečné množství prémií, které pokryjí pojistná rizika.
Zkušenostní hodnocení provádí úřad pro hodnocení odměňování pracovníků. V NCCI uvádí, že tento úkol provádí NCCI. V nezávislých státech a monopolních státech je hodnocení zkušeností prováděno státní ratingovou agenturou.
Prémiový výpočet
Chcete-li porozumět hodnocením zkušeností, musíte nejprve pochopit, jak se vypočítají odměny za odměny. Prémie jsou stanoveny vynásobením sazby za každých 100 dolarů mzdy zaměstnanců. Předpokládejme například, že mzdy jsou 500 000 dolarů a cena je 1 dolar. Vaše prémie bude (500 000/100) X 1,00 nebo 5000 dolarů. Tato prémie se nazývá ruční prémie . Tyto pojmy naznačují, že ještě nebyl použit žádný modifikátor zážitku. Když se na ruční prémii uplatní modifikátor zážitku, výsledek se nazývá standardní prémie.
Systém klasifikace
Předtím, než může být vyvinuta prémie na odškodnění pracovníků, musí být vaší firmě přidělena jedna nebo více klasifikací . Předpokládejme, že vaše společnost vykonává klerikální povinnosti pro jiné firmy. Většina vašich pracovníků byla zařazena do kategorizace Kancelářští pracovníci. Vaše firma také zaměstnává externí prodejce, kteří nabírají nové zákazníky.
Každé klasifikaci je přiřazeno čtyřmístné identifikační číslo, které se nazývá kód třídy .
Kód třídy NCCI pro zaměstnance kancelářských kanceláří je 8810. K vašim prodejním pracovníkům byla přidělena samostatná klasifikace, konkrétně 8742. Mzdová agenda vašich zaměstnanců bude rozdělena mezi dvě klasifikace a pro každou z nich bude platit zvláštní sazba.
Výpočet míry zkušenosti
Zkušenostní hodnocení je obvykle založeno na tříletém období nazývaném dobou trvání . Toto období se obvykle skládá ze tří let před posledním uplynutým obdobím. Předpokládejme například, že vaše současná politika odškodnění pracovníků trvá od 31. prosince 2015/2016. Modifikátor zkušenosti, který se bude vztahovat na vaši současnou politiku, bude vypočítán na základě časového období od 31. prosince 2011 do 31. prosince 2014. Nároky, ke kterým došlo v politickém roce 2014-2015, se nepovažují, protože některé z nich mohou být stále otevřeno.
Modifikátor zážitku se vypočítává každý rok. Obvykle je (ale ne vždy) účinná od počátku platnosti vašich zásad . Modifikátor může být menší než, větší než nebo rovno "1." Modifikátor "1" znamená, že vaše ztrátová zkušenost je průměrná pro vaši průmyslovou skupinu. To znamená, že vaše historie ztrát není lepší ani horší než jiné podniky podobné vašim. Vaše manuální prémie zůstanou nezměněné. Pokud je váš modifikátor větší než 1, vaše ztráta je pro vaši průmyslovou skupinu horší než průměr. Modifikátor, který je velký než 1, představuje debet, protože zvýší vaše pojistné. Podobně modifikátor menší než 1 znamená historii ztrát, která je lepší než průměr. Modifikátor menší než 1 dosáhne snížení pojistného.
Modifikátor zážitku se uplatňuje na odměnu za ruční práce pro výpočet standardního pojistného. Pro každou klasifikaci určuje pojistitel vaše manuální pojistné tím, že vynásobí sazbou ve výši mezd, která je dělena 100.
Předpokládejme například, že vaše firma je zařazena do dvou klasifikací. Roční mzda za první klasifikaci je 300 000 USD a sazba je 1,25 USD. Pro druhou klasifikaci je mzda 100 000 USD a kurz je 3 USD. Vaše manuální prémie budou 300.000 / 100 X 1.25 plus 100.000 / 100 X 3.00 (3750 dolarů plus 3000 dolarů) nebo 6750 dolarů. Pokud je váš modifikátor zážitku .90, standardní prémie je $ 6750 X.90 nebo $ 6075. Mnoho států přidává příplatek nebo hodnocení, které se používá k podpoře státního garančního fondu. Pokud se tato přirážka použije, přidá se k vaší standardní prémii. Výsledkem je vaše konečná prémie.
Modifikátory zkušeností mohou být uvnitř nebo mezi státy. Pokud provozujete dvě nebo více NCCI států, NCCI vám poskytne mezistátní modifikátor. Pokud pracujete v jediném státě NCCI, NCCI vydá vnitropodnikový modifikátor. Vnitrostátní modifikátor bude poskytovat také každý nezávislý stát, ve kterém pracujete.
Způsobilost
Zkušené hodnocení se vztahuje pouze na firmy, které splňují požadavky na způsobilost státu. Pravidla se liší od státu ke státu. Ve většině států je podnik způsobilý k získání ratingu pouze v případě, že podnikání probíhá po určitou dobu (např. 3 roky). Nové firmy se nehodnotí. Státy vyžadují také minimální částku pojistného za určitý počet let. Předpokládejme například, že podniky mají nárok na hodnocení zkušeností ve vašem státě, pokud splňují některou z následujících kritérií:
- $ 10,000 v kombinovaném pojistném za poslední dva roky zkušební doby; nebo
- průměrná prémie 5 000 USD ročně, pokud doba praxe překročí 2 roky
Pokud by vaše prémie činily 4500 dolarů, 5500 dolarů a 4800 dolarů v průběhu zkušební doby, získali byste nárok na hodnocení zkušeností na základě prvního kritéria.
Hodnocení pracovního listu
Když NCCI nebo státní úřad vydá modifikátor zážitku, agentura poskytuje tabulku hodnocení zkušeností . Pracovní list ukazuje, jak byl váš modifikátor vypočítán. Obsahuje příslušné kódy tříd a platné mzdové výdaje, počty nároků a ztráty použité ve výpočtech. Všimněte si, že pokud jste utrpěli velké ztráty, pouze část této ztráty je obvykle zahrnuta do výpočtu vašeho modifikátoru. Pokud jste utrpěli několik malých ztrát, všechny tyto ztráty by mohly být zahrnuty do výpočtu. Modifikátor je obecně více negativně ovlivněn, pokud jste udělali spoustu malých ztrát než jednoho velkého.