Jak fungují
Malá kompenzace odměnitelných zaměstnanců je podobná odpočitatelným položkám používaným v pojištění komerčních nemovitostí a pojištění proti fyzické škodě . Odčitatelná částka představuje výši každé ztráty, kterou vy (pojistník) vyplácíte z kapsy. Předpokládejme například, že vaši zaměstnanci mají nárok na odškodnění pouze za zdravotní náklady ve výši 1.000 USD.
Pokud nárok generuje 5 000 dolarů v lékařských nákladech, část vaší ztráty bude 1000 dolarů. Vaše pojistitelka zaplatí zbývajících 4 000 dolarů.
V rámci malého odpočitatelného programu převezmete část každé ztráty výměnou za snížení pojistného. Na každou pohledávku se obvykle vztahuje odpočitatelná daň. V závislosti na státu se může vztahovat pouze na výdaje na zdravotní péči nebo na zdravotní i výdaje na odškodnění (zdravotní postižení). Některé státy vám umožňují zahrnout i náklady na úpravu ztrát.
Malá odečitatelnost nemá vliv na proces vyřizování reklamací. Vaše pojistitel spravuje pohledávku obvyklým způsobem. Vyšetřuje zranění nebo nemoci a vyplácí poskytovatelům zdravotní péči. Poskytuje dávky v invaliditě kvalifikovaným pracovníkům. Pokud se na pojistnou událost jedná o žalobu, pojistitel zaplatí náklady na obranu a náhradu škody přiznanou zaměstnance. Pojistitel vás pak zaúčtuje na odpočitatelnou část pohledávky.
Způsobilost
V některých státech jsou pracovníci náhradní pojišťovny povinni nabídnout všem zaměstnavatelům malý odpočitatelný plán.
V jiných státech je pojistitelům povolen, ale není požadován, aby poskytli odpočitatelnou částku. V dalších státech musí pojistitel poskytnout odpočitatelnou částku pouze v případě, že si ji pojistník vyžádá.
Malé odčitatelné plány mohou mít požadavky na způsobilost. Například právo státu může vyžadovat minimální roční pojistné, např. 5 000 dolarů.
Některé státy vyžadují, aby pojistník poskytoval jistotu, jako je neodvolatelný akreditiv. V některých státech mohou pojistitelé určit způsobilost na základě vlastních pravidel upisování.
V mnoha státech jsou odpočitatelné dluhopisy povoleny pouze na pojistných smlouvách na dobrovolném trhu. Některé státy však také umožňují malé odpočty na pojistnách, které jsou zapsány v rámci státního programu rizik .
Velikost odstupného
To, co představuje "malou" odečitatelnost, se liší od státu ke státu. To může být tak malé jako $ 100 nebo tak velké jako $ 75,000. Obecně platí, že malá odečitatelnost se pohybuje od 500 do 5000 USD. Mnoho států určuje určité možnosti, jako například 500 až 2500 dolarů za 500 dolarů. V některých státech mohou pojistitelé nabízet další možnosti (například 7 500 USD za odečitatelné), pokud získají souhlas od státní regulační agentury.
Mnoho států nabízí velké odpočitatelné plány. Velký odpočitatelný je typ pojištění . Velké odpočitatelné plány mají odlišné požadavky než jejich malé odčitatelné protějšky. Velké odpočitatelné plány jsou určeny pro velké zaměstnavatele, kteří mají finanční způsobilost zaplatit z kapsy podstatnou část ztrát. Velká odpočitatelnost je typicky 100 000 USD nebo více.
Prémiový kredit
Sleva, kterou získáte za malou odpočitatelnost, závisí převážně na dvou faktorech.
První je odpočitatelnost, kterou si vyberete. Odpočitatelná částka ve výši 2 500 Kč vám poskytne větší úvěr než odpočitatelná částka ve výši 500 Kč.
Druhým faktorem je typ podniku, který provozujete. V zaměstnaneckém náhradním pojištění je přidělen jeden nebo více klasifikací . Každá klasifikace má jedinečný čtyřmístný kód. V rámci mnoha malých odčitatelných plánů jsou zaměstnavatelé rozděleni do skupin nebezpečnosti na základě jejich klasifikačních kódů. Klasifikace s nízkým rizikem dostávají větší úvěr než klasifikace s vysokým rizikem. Například kancelářští pracovníci (třída s nízkým rizikem) obdrží větší úvěr než tříštící stromci (třída s vysokým rizikem). Kód třídy přidělený skupině rizik je typicky řídící klasifikace (klasifikace, která nejlépe popisuje vaši firmu).
Zkušenosti hodnocení
Státy se liší ve způsobu, jakým vypočítají zaměstnavatele modifikátory zkušeností v odměnitelných plánech.
V některých státech je zahrnuta celková ztrátová částka včetně částky odčitatelné pro hodnocení kvalifikace . Jiné státy nezahrnují odpočitatelnou částku. Pokud platby, které provedete v rámci odpočitatelnosti, nejsou zahrnuty do vzorce hodnocení zkušeností, bude váš modifikátor zkušeností obecně nižší, než by byl v případě neexistence odpočitatelnosti.
Neplacení odčitatelné částky
Za každou ztrátu, kterou jste utrpěli, jste povinni uhradit pojistiteli částku odpočitatelnosti. Ve většině států se s nesplacením odčitatelné částky zachází stejným způsobem jako s nezaplacením pojistného. To znamená, že pojistitel může zrušit vaše pojistné za nezaplacení, pokud vám poskytne požadovaný počet dní doručení podle zákona.